תקציבי הרשויות

עמוד 1

עיריית ח ו ל ו ן

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת לתקופה:

6 1 0 2 רבעון ,4 שנת 2016

זיהוי המסמך: AK2DTGG

חתימת ראש הרשות: _________________

חתימת הגזבר: _________________

עמוד 2

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2016

ה צ ה ר ה

הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך

הנהלת החשבונות, לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת.

למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של

עיריית חולון ליום 31.12.2016 ולרבעון שנסתיים באותו תאריך, כולל כל

ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי

החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות.

1.3.2017

חתימת הגזבר חתימת ראש הרשות חותמת הרשות ותאריך

עמוד 2 מתוך 11

מספר ביקורת: AK2DTGG

עמוד 3

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2016

טופס 1 - תמצית מאזן

31.12.16 31.12.15

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 157,592 151,512

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 24,706 43,912

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 228 704

סה"כ רכוש שוטף 182,526 196,128

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 413,021 442,985

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 164,800 164,076

סה"כ השקעות 577,821 607,061

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה 4,971

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח )(1,453

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 3,518

גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

סה"כ נכסים 760,347 806,707

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 16

משרדי ממשלה 430 336

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 30,250 26,320

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 149,890 170,626

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 1,789 2,292

סה"כ התחיבויות שוטפות 182,359 199,590

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 96,328 102,148

קרנות מתוקצבות 164,800 164,076

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה )(3,518

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 3,685

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 167

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 369,383 369,952

גרעונות מימון זמניים ()52,690 ()29,059

סה"כ התחייבויות ועודפים 760,347 806,707

עמוד 3 מתוך 11

מספר ביקורת: AK2DTGG

עמוד 4

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2016

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 699,903 721,177

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 90,706 109,526

ערבויות שנתנו 17,491 24,242

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 7,934 10,074

קרן ממכירת נכסים 10,277 7,329

קרן היטל מים 1,693 2,691

קרן היטל ביוב 604 298

קרנות אחרות 75,820 81,756

סה"כ קרנות 96,328 102,148

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 64681 68695

עמוד 4 מתוך 11

מספר ביקורת: AK2DTGG

עמוד 5

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2016

טופס 2 - תקציב רגיל

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה

ביצוע מצטבר

מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 534,050 534,050 528,852 )(5,198 %)(1

הכנסות ממכירת מים

עצמיות חינוך 25,248 25,248 22,550 )(2,698 %)(11

עצמיות רווחה 3,137 3,137 2,784 )(353 %)(11

עצמיות אחר 115,323 115,323 95,018 )(20,305 %)(18

סה"כ עצמיות 677,758 677,758 649,204 )(28,554 %)(4

תקבולים ממשרד החינוך 266,087 266,087 257,805 )(8,281 %)(3

תקבולים ממשרד הרווחה 110,255 110,255 106,968 )(3,287 %)(3

תקבולים ממשלתיים אחרים 10,521 10,521 10,228 )(293 %)(3

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים

תקבולים אחרים 33,007 33,007 24,614 )(8,392 %)(25

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 1,097,626 1,097,626 1,048,819 )(48,807 %)(4

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 103,155 103,155 100,930 )(2,225 %)(2

סה"כ הכנסות 1,200,781 1,200,781 1,149,748 )(51,033 %)(4

הוצאות

הוצאות שכר כללי 190,994 190,994 186,749 )(4,245 %)(2

פעולות כלליות 291,330 291,330 271,205 )(20,125 %)(7

הוצאות רכישת מים

סה"כ כלליות 482,324 482,324 457,954 )(24,370 %-5

שכר עובדי חינוך 143,454 143,454 139,280 )(4,174 %)(3

פעולות חינוך 284,414 284,414 270,176 )(14,238 %)(5

סה"כ חינוך 427,868 427,868 409,455 )(18,412 %)(4

שכר עובדי רווחה 23,696 23,696 23,185 )(510 %)(2

פעולות רווחה 134,424 134,424 129,702 )(4,722 %)(4

סה"כ רווחה 158,120 158,120 152,888 )(5,232 %)(3

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 1,068,311 1,068,311 1,020,297 )(48,014 %)(4

פרעון מלוות מים וביוב 1,319 1,319 1,297 )(22 %)(2

פרעון מלוות אחרות 20,070 20,070 19,824 )(246 %)(1

סה"כ פרעון מלוות 21,388 21,388 21,121 )(267 %)(1

הוצאות מימון 4,511 4,511 3,703 )(808 %)(18

העברות והוצאות חד פעמיות 4,482 4,482 1,073 )(3,408 %)(76

סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 1,098,692 1,098,692 1,046,194 )(52,498 %)(5

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 102,089 102,089 99,869 )(2,220 %)(2

סה"כ הוצאות 1,200,781 1,200,781 1,146,063 )(54,718 %-5

עודף (גרעון) 3,685 3,685

עמוד 5 מתוך 11

מספר ביקורת: AK2DTGG

עמוד 6

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2016

טופס 3 - תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר 67,762

מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים 102

משרד הבטחון

משרד החינוך 16,600 26,167

משרד הדתות 89

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון 200 200

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 24,916 18,305

משרדים אחרים 951

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 41,805 45,725

אחרים

השתתפות בעלים 19,238 21,405

מקורות אחרים 58,724 37,470

העברה מקרנות הרשות 105,880 98,766

השתתפות תקציב רגיל

השתתפות תבר"ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים

סה"כ תקבולים 225,647 271,128

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 51,328 109,147

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 193,973 68,568

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 4,546 547

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 249,847 178,262

עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(24,200 92,866

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 1,711,150 1,459,794

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 1,370,257 1,211,767

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 340,893 248,027

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 1,936,797 1,711,150

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 1,620,104 1,370,257

עודף (גרעון) נטו 316,693 340,893

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 369,383 369,952

גרעונות מימון זמניים 52,690 29,059

עודף (גרעון) נטו 316,693 340,893

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 223,056 19,772

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 223,056 19,772

עמוד 6 מתוך 11

מספר ביקורת: AK2DTGG

עמוד 7

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2016

טופס 4 - ריכוז תב"רים

ביצוע ביצוע

ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע

סה"כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו

הפרק התקציבי קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר

תב"רים המאושר עודף עודף עודף/גרעון

הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות

הכנסות הוצאות

61 מנהל כללי

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה 19 29,470 21,916 18,221 3,707 2,181 25,623 20,402 5,857 636 5,221

72 שמירה ובטחון 10 9,966 9,060 7,620 619 1,131 9,679 8,751 1,104 176 928

73 תכנון ובנין 54 97,957 97,017 45,747 624 6,547 97,641 52,294 45,347 45,347

74 נכסים צבוריים 307 749,704 647,725 507,320 51,644 53,749 699,369 561,069 141,122 2,822 138,300

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 8 9,208 6,074 5,466 3,023 1,773 9,097 7,239 1,861 3 1,858

77 כלכלה ותיירות

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 162 461,235 290,034 220,493 90,748 123,899 380,782 344,392 71,499 35,109 36,390

82 תרבות 132 538,298 459,675 415,702 45,593 33,761 505,268 449,463 62,620 6,815 55,805

83 בריאות

84 רווחה 22 65,220 42,541 26,380 5,759 10,480 48,300 36,860 16,222 4,782 11,440

85 דת 4 4,530 2,758 2,060 124 1,285 2,882 3,345 463 )(463

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 52 150,702 116,575 103,473 23,806 15,040 140,381 118,513 23,751 1,883 21,868

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים 1 17,775 17,775 17,775 1 17,775 17,776 1 )(1

סה"כ 771 2,134,065 1,711,150 1,370,257 225,647 249,847 1,936,797 1,620,104 369,383 52,690 316,693

עמוד 7 מתוך 11

מספר ביקורת: AK2DTGG

עמוד 8

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2016

טופס 5 - גביה וחייבים

ארנונה שנה

ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ

קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 102,866 114,352 114,352

חיוב / זיכוי נוסף )(49,956 )(42,734 )(42,734

העברה לחובות מסופקים (במינוס) 27,512 32,896 32,896

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 4,635 7,837 7,837

הנחות ופטורים (במינוס) )(4,698 )(8,179 )(8,179

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 80,359 104,172 104,172

גבייה בגין פיגורים 22,278 26,776 26,776

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 58,081 77,396 77,396

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 649,932 627,112 627,112

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה )(20,060 )(8,313 )(8,313

הנחות ופטורים (במינוס) )(96,230 )(93,578 )(93,578

מחיקת חובות (במינוס) )(4,525 )(12,603 )(12,603

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 529,117 512,618 512,618

גבייה מראש

גבייה שוטפת 505,454 487,148 487,148

סה"כ גבייה שוטפת 505,454 487,148 487,148

יתרת פיגורים לתקופה 23,663 25,470 25,470

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 81,744 102,866 102,866

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %28 %26 %26

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %96 %95 %95

% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %80 %79 %79

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %80 %79 %79

% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %87 %83 %83

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק

פחת באלפי מ"ק

אחוז (%) הפחת

עמוד 8 מתוך 11

מספר ביקורת: AK2DTGG

עמוד 9

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2016

טופס 6 - ארנונה

סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %

מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪

דונם נוכחית בש"ח

מבני מגורים 5,474,802 116 33 61 57 %8 334,576

משרדים שרותים ומסחר 654,423 371 66 201 200 %0 131,358

בנקים 13,816 1,337 446 1,058 1,072 %)(1 14,614

תעשיה 808,430 160 24 120 119 %1 97,244

בתי מלון

מלאכה

אדמה חקלאית (לדונם) 410,345 1 0 0 0 %0 75

קרקע תפוסה (לדונם) 1,046,103 54 0 30 29 %1 31,048

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים 153,767 65 1 29 28 %1 4,411

מבנה חקלאי 1,473 44 0 39 39 %2 58

נכסי מדינה 112,760 100 98 %2 11,274

נכסים אחרים 183,900 103 93 %11 18,915

סה"כ 8,859,819 643,573

סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים

השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

עמוד 9 מתוך 11

מספר ביקורת: AK2DTGG

עמוד 10

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2016

טופס 7 - שכר ומשרות

תקציב 2016 ביצוע בפועל 2016 הפרש

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר

לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 3 1,710 1,710 3 1,687 23

61 מנהל כללי 88 18,441 18,441 82 18,342 6 99

62 מנהל כספי 96 16,353 16,353 93 16,282 3 70

סה"כ הנהלה וכלליות 186 36,503 36,503 177 36,311 9 192

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 105 25,631 25,631 103 26,083 3 )(452

72 שמירה ובטחון 12 2,392 2,392 13 2,368 )(0 24

73 תכנון ובנין עיר 80 15,410 15,410 71 14,978 9 432

74 נכסים ציבוריים 59 10,271 10,271 51 9,818 8 453

76 שרותים עירוניים שונים 26 4,876 4,876 24 4,782 2 94

78 פיקוח עירוני 67 8,851 8,851 57 8,689 9 161

79 שירותים חקלאיים

סה"כ שרותים מקומיים 350 67,432 67,432 319 66,719 31 713

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 858 142,754 142,754 771 140,718 87 2,036

82 תרבות 43 7,022 7,022 40 6,726 3 296

83 בריאות

84 רווחה 133 23,614 23,614 125 23,094 8 520

85 דת

86 קליטת עליה 2 199 199 1 160 1 39

87 איכות סביבה 5 908 908 5 901 7

סה"כ שרותים ממלכתיים 1,041 174,497 174,497 942 171,600 99 2,897

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

סה"כ מפעלים

גימלאים 523 76,006 76,006 515 69,366 8 6,639

סה"כ כללי 2,101 354,437 354,437 1,954 343,996 147 10,441

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2016 ביצוע 2016 הפרש עלויות

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

יועצים חיצוניים 2 849 העסקה 2 768 העסקה 82

שירותי כוח אדם מקבלן כ"א 15 3,706 15 1,876 1,830

סה"כ 17 4,555 17 2,643 1,912

עמוד 10 מתוך 11

מספר ביקורת: AK2DTGG

עמוד 11

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 6 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,4 שנת 2016

טופס 8 - בעלי שכר גבוה

תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים סה"כ שכר העובד עלות הפרשות המעביד עלות שכר כוללת

מנהלת כללית 54376108 5 9 512,094 16,205 9,383 537,681 121,133 658,814

סמנכ"ל תפעול ומנהלה 72618143 5 9 435,280 14,285 9,352 458,917 176,845 635,762

גזבר 50004381 5 9 486,489 12,814 8,482 507,785 116,930 624,715

סמכ"לית-מהנדסת העיר 56576150 5 7 412,273 12,814 7,218 432,305 170,152 602,457

מבקר פנימי 65015224 5 9 460,885 14,856 9,286 485,027 112,739 597,766

מנהלת השירות המשפטי 34345496 5 7 391,478 3,545 12,167 9,241 416,431 163,759 580,190

סמנכ"ל חינוך 54162086 5 7 339,933 )(933 44,202 22,349 405,550 143,823 549,373

מנהלת אגף חינוך יסודי 58405424 17 5 226,188 64,476 58,903 33,701 32,551 415,818 127,084 542,902

סמנכ"ל תעשיה ומסחר 5228978 5 7 368,876 )(184 11,465 7,255 387,412 150,917 538,329

וטרינר עירוני 24312589 32 8 99,700 209,986 34,165 55,355 399,205 135,928 535,133

נהג תברואה 53580536 1 39 51,675 43,902 272,778 17,982 29,348 415,685 108,217 523,903

סגן מנהל אגף תברואה 52410776 11 73 97,890 100,799 135,101 41,811 43,489 419,091 103,011 522,101

מנהלת תיכון שש שנתי 52823333 41 13 86,242 249,082 4,879 15,534 25,550 381,287 140,192 521,479

סמנכ"ל תשתיות 24179855 5 7 347,178 10,790 5,589 363,557 143,037 506,593

מנהל אגף תנועה 27162007 5 7 303,780 )(289 51,297 18,464 373,252 129,815 503,067

מנהל אגף חשבות 51528818 5 7 316,427 33,928 17,520 367,875 134,228 502,103

ס.מהנדסת העיר ואדריכלית העיר 13059167 5 7 303,780 43,051 21,330 368,161 128,814 496,975

דוברת העיריה 56466303 5 7 303,780 42,938 18,650 365,368 128,371 493,739

מנהל אגף בטחון 59572461 5 7 302,952 43,020 19,470 365,443 127,926 493,368

עובד תברואה 56152473 1 37 46,870 51,493 261,974 3,868 20,032 384,236 101,439 485,675

ס.מהנדסת העיר ומ.אגף רישוי ובניה 54303268 5 7 299,182 )(5,388 42,726 21,131 357,651 124,564 482,214

מנהל אגף תקציבים 56822570 5 7 325,479 24,167 6,189 355,835 125,858 481,693

מנהל אגף פיקוח עירוני 22648489 5 7 290,472 44,512 20,779 355,763 123,465 479,228

נהג עתודה בתברואה 26796623 5 7 54,893 46,049 227,949 18,061 30,730 377,683 97,304 474,986

מנהלת תיכון שש שנתי 56788516 41 1 78,362 217,394 3,441 15,775 33,029 348,001 125,323 473,324

נהג תברואה 53890331 1 39 53,555 45,158 205,840 18,281 26,278 349,113 89,634 438,747

עמוד 11 מתוך 11

מספר ביקורת: AK2DTGG