תקציבי הרשויות

עמוד 1

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪

ליום 31 במרץ 2021

31.3.21 31.12.20 *

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 70,119 46,770

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 4,297 3,020

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 262 343

סה"כ רכוש שוטף 74,678 50,133

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 79,111 81,353

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 10 10

סה"כ השקעות 79,121 81,363

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

סה"כ נכסים 153,799 131,496

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 16

משרדי ממשלה 24

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 4,745 7,300

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 28,879 26,068

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 22,788 4

סה"כ התחיבויות שוטפות 56,428 33,396

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 51,172 55,442

קרנות מתוקצבות 10 10

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 16,737 13,812

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 1,513 2,925

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 18,250 16,737

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 32,538 29,794

גרעונות מימון זמניים ()4,599 ()3,883

סה"כ התחייבויות ועודפים 153,799 131,496

* לא מבוקר

עמוד 2

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪ - פירוטים למאזן

ליום 31 במרץ 2021

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 6,184 9,805

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל 592 592

קרן היטל השבחה 13,546 18,596

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים 249 232

קרן היטל ביוב 31,059 23,553

קרנות אחרות 5,726 12,469

סה"כ קרנות 51,172 55,442

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 2250 2250

ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזורית גזר

תמצית נתוני התקציב הרגיל באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,1 שנת 2021

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה מהתקציב

ביצוע מצטבר סטיה מהתקציב

מאושר לתקופה ב%

הכנסות

ארנונה כללית 103,074 25,769 26,250 482 %2

הכנסות ממכירת מים 1,510 378 139 )(239 %)(63

עצמיות חינוך 7,836 1,959 876 )(1,083 %)(55

עצמיות רווחה 926 232 114 )(118 %)(51

עצמיות אחר 22,806 5,702 2,654 )(3,048 %)(53

סה"כ עצמיות 136,152 34,038 30,033 )(4,005 %)(12

תקבולים ממשרד החינוך 50,747 12,687 10,625 )(2,062 %)(16

תקבולים ממשרד הרווחה 12,460 3,115 2,886 )(229 %)(7

תקבולים ממשלתיים אחרים 7,690 1,923 1,030 )(893 %)(46

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 31 8 439 431 %5,565

תקבולים אחרים 4,568 1,142 178 )(964 %)(84

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 211,648 52,912 45,191 )(7,721 %)(15

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 6,090 1,523 3,260 1,738 %114

סה"כ הכנסות 217,738 54,435 48,451 )(5,984 %)(11

הוצאות

הוצאות שכר כללי 30,059 7,515 6,726 )(789 %)(10

פעולות כלליות 61,832 15,458 13,041 )(2,417 %)(16

הוצאות רכישת מים 1,100 275 205 )(70 %)(25

סה"כ כלליות 92,991 23,248 19,972 )(3,276 %-14

שכר עובדי חינוך 31,552 7,888 7,478 )(410 %)(5

פעולות חינוך 60,823 15,206 10,543 )(4,663 %)(31

סה"כ חינוך 92,375 23,094 18,021 )(5,073 %)(22

שכר עובדי רווחה 4,879 1,220 1,143 )(77 %)(6

פעולות רווחה 14,576 3,644 3,350 )(294 %)(8

סה"כ רווחה 19,455 4,864 4,493 )(371 %)(8

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון,

כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה 204,821 51,205 42,486 )(8,719 %)(17

פרעון מלוות מים וביוב 1,603 401 400 )(1 %)(0

פרעון מלוות אחרות 1,532 383 375 )(8 %)(2

סה"כ פרעון מלוות 3,135 784 775 )(9 %)(1

הוצאות מימון 1,452 363 414 51 %14

העברות והוצאות חד פעמיות 3,250 813 309 )(504 %)(62

סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 212,658 53,165 43,984 )(9,181 %)(17

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 5,080 1,270 2,954 1,684 %133

סה"כ הוצאות 217,738 54,435 46,938 )(7,497 %-14

עודף (גרעון) 1,513 1,513

תקציב הרשות אושר על ידי: משרד הפנים

ביקורת:

עמוד 4

מועצה אזורית גזר

ריכוז תקבולים ותשלומים של תב"רים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,1 שנת 2021

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים

משרד הבטחון

משרד החינוך 6,082 12,154

משרד הדתות

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 3,679

משרדים אחרים 252 707

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 6,334 16,540

אחרים

השתתפות בעלים 250 450

מקורות אחרים 531 6,146

העברה מקרנות הרשות 7,079

השתתפות תקציב רגיל )(1

השתתפות תבר"ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים

סה"כ תקבולים 14,194 23,135

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 12,111 39,403

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 55 749

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 475

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 12,166 40,627

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 2,028 )(17,492

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 142,981 252,724

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 117,070 209,321

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 25,911 43,403

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 157,175 142,981

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 129,236 117,070

עודף (גרעון) נטו 27,939 25,911

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 32,538 29,794

גרעונות מימון זמניים 4,599 3,883

עודף (גרעון) נטו 27,939 25,911

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 132,878

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 132,878

ביקורת:

עמוד 5

מועצה אזורית גזר

ריכוז תב"רים לפי פרקי תקציב באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,1 שנת 2021

ביצוע שנה

התקציב ביצוע שנה ביצוע תקופה ביצוע תקופה ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר מצטבר נטו

הפרק התקציבי סה"כ תב"רים קודמת

המאושר קודמת הוצאות זאת הכנסות זאת הוצאות הכנסות הוצאות עודף הכנסות עודף הוצאות עודף/גרעון

הכנסות

61 מנהל כללי 1 1,000 500 82 76 500 158 342 342

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 5 103 50 22 72 72 )(72

73 תכנון ובנין 5 3,680 2,577 1,545 246 701 2,823 2,246 893 316 577

74 נכסים צבוריים 58 139,082 99,159 84,255 12,665 9,218 111,824 93,473 20,657 2,306 18,351

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות

77 כלכלה ותיירות

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 21 22,727 13,495 15,805 1,283 464 14,778 16,269 141 1,632 )(1,491

82 תרבות

83 בריאות

84 רווחה

85 דת 4 574 250 289 1 250 290 233 273 )(40

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 2,000 2,000 315 43 2,000 358 1,642 1,642

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 2 29,800 25,000 14,729 1,641 25,000 16,370 8,630 8,630

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה"כ 97 198,966 142,981 117,070 14,194 12,166 157,175 129,236 32,538 4,599 27,939

ביקורת:

עמוד 6

מועצה אזורית גזר

דוח גבייה ויתרת חייבים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,1 שנת 2021

ארנונה שנה

ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ

קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 18,447 12,052 12,052 645 506 528

חיוב / זיכוי נוסף 204 1,101 2,208 )(7 6 35

העברה לחובות מסופקים (במינוס) 297 )(189 )(293

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 263 107 466 10 6 31

הנחות ופטורים (במינוס) )(246 )(153 )(265

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 18,965 12,918 14,168 648 518 594

גבייה בגין פיגורים 2,781 3,322 6,795 23 44 148

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 16,184 9,596 7,373 625 474 446

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 31,879 52,904 105,583 203 434 1,516

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 27,063 419 4,196 6 31 256

הנחות ופטורים (במינוס) )(3,019 )(5,412 )(13,287

מחיקת חובות (במינוס)

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 55,923 47,911 96,492 209 465 1,772

גבייה מראש 22,784 20,601

גבייה שוטפת 23,474 20,896 85,418 133 368 1,573

סה"כ גבייה שוטפת 46,258 41,497 85,418 133 368 1,573

יתרת פיגורים לתקופה 9,665 6,414 11,074 76 97 199

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 25,849 16,010 18,447 701 571 645

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %15 %26 %48 %4 %8 %25

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)

%83 %87 %89 %64 %79 %89

% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %40 %39 %78 %64 %79 %89

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %78 %78 %78 %64 %79 %89

% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %65 %74 %83 %18 %42 %73

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק 46 127 127

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק 43 43

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק 3 3

פחת באלפי מ"ק 40 40

אחוז (%) הפחת %93 %93

ביקורת:

עמוד 7

מועצה אזורית גזר

תעריפי ארנונה וסך חיוב

לתקופה: רבעון ,1 שנת 2021

סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב השנוי ב סה"כ חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ"ר בש"ח שנה שנה קודמת

מקסימום בש"ח מינימום בש"ח % באלפי ₪

/ דונם נוכחית בש"ח

מבני מגורים 1,153,888 38 38 38 38 %1 44,378

משרדים שרותים ומסחר 146,211 141 37 113 111 %1 16,451

בנקים

תעשיה 485,083 50 35 42 42 %1 20,561

בתי מלון 963 44 44 44 43 %1 42

מלאכה 127,381 69 69 69 69 %1 8,843

אדמה חקלאית (לדונם) 54,971,839 0 0 0 0 %33 2,199

קרקע תפוסה (לדונם) 2,247,044 6 6 6 6 %1 13,190

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי 35,829 0 0 0 0 %12 4

נכסי מדינה

נכסים אחרים 627,731 8 5,276

סה"כ 59,795,969 110,944

סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים

השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

ביקורת:

עמוד 8

מועצה אזורית גזר

שכר ומשרות לפי פרקי תקציב

לתקופה: רבעון ,1 שנת 2021

תקציב 2021 ביצוע בפועל 2021 הפרש

עלות יחסית מס' משרות עלויות שכר -

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר מספר משרות עלויות שכר

לתקופת הדוח לפי דוח 66 לפי דוח 66

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1,556 389 2 389 )(0

61 מנהל כללי 10 3,238 810 11 660 )(1 150

62 מנהל כספי 14 3,213 803 14 726 0 77

סה"כ הנהלה וכלליות 26 8,007 2,002 27 1,775 )(1 227

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 8 1,558 390 8 365 1 25

72 שמירה ובטחון 3 650 163 3 158 )(1 5

73 תכנון ובנין עיר 10 2,511 628 11 561 )(1 67

74 נכסים ציבוריים 6 1,322 331 3 207 3 124

76 שרותים עירוניים שונים 488 122 2 75 )(2 47

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה"כ שרותים מקומיים 27 6,529 1,632 27 1,366 )(0 266

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 209 31,911 7,978 217 7,341 )(8 637

82 תרבות 29 2,788 697 12 517 17 180

83 בריאות

84 רווחה 30 4,879 1,220 26 1,118 4 102

85 דת 22 3,507 877 21 845 1 32

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה

סה"כ שרותים ממלכתיים 290 43,085 10,771 275 9,821 15 950

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 2 130 33 1 33 1 )(1

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

סה"כ מפעלים 2 130 33 1 33 1 )(1

גימלאים 39 9,363 2,341 57 1,841 )(18 500

סה"כ כללי 384 67,114 16,779 387 14,836 )(3 1,943

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2021 ביצוע 2021 הפרש עלויות

מספר שעות מספר שעות

מספר מועסקים עלות כוללת העסקה מספר מועסקים עלות כוללת העסקה

יועצים חיצוניים 3 1,173 3 563 610

שירותי כוח אדם מקבלן כ"א

סה"כ 3 1,173 3 563 610

ביקורת: