תקציבי הרשויות

עמוד 1

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪

ליום 30 בספטמבר 2021

30.9.21 31.12.20 *

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 57,188 46,770

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 2,255 3,020

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 751 343

סה"כ רכוש שוטף 60,194 50,133

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 73,544 81,353

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 10 10

סה"כ השקעות 73,554 81,363

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

סה"כ נכסים 133,748 131,496

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 1

משרדי ממשלה 114 24

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 6,757 7,300

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 30,588 26,068

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 5,700 4

סה"כ התחיבויות שוטפות 43,160 33,396

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 55,468 55,442

קרנות מתוקצבות 10 10

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 16,737 13,812

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 298 2,925

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 17,035 16,737

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 30,948 29,794

גרעונות מימון זמניים ()12,873 ()3,883

סה"כ התחייבויות ועודפים 133,748 131,496

* לא מבוקר

עמוד 2

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪ - פירוטים למאזן

ליום 30 בספטמבר 2021

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 76,766

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 5,446 9,805

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל 595 592

קרן היטל השבחה 12,636 18,596

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים 135 232

קרן היטל ביוב 35,782 23,553

קרנות אחרות 6,320 12,469

סה"כ קרנות 55,468 55,442

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 2250 2250

ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזורית גזר

תמצית נתוני התקציב הרגיל באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,3 שנת 2021

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה מהתקציב

ביצוע מצטבר סטיה מהתקציב

מאושר לתקופה ב%

הכנסות

ארנונה כללית 106,265 79,699 76,867 )(2,832 %)(4

הכנסות ממכירת מים 1,510 1,133 776 )(357 %)(31

עצמיות חינוך 8,625 6,469 4,405 )(2,064 %)(32

עצמיות רווחה 980 735 419 )(316 %)(43

עצמיות אחר 23,600 17,700 11,551 )(6,149 %)(35

סה"כ עצמיות 140,980 105,735 94,018 )(11,717 %)(11

תקבולים ממשרד החינוך 52,418 39,314 33,230 )(6,084 %)(15

תקבולים ממשרד הרווחה 13,646 10,235 9,093 )(1,142 %)(11

תקבולים ממשלתיים אחרים 8,174 6,131 4,042 )(2,089 %)(34

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 1,737 1,303 1,099 )(204 %)(16

תקבולים אחרים 6,755 5,066 672 )(4,394 %)(87

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 223,710 167,783 142,154 )(25,629 %)(15

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 6,297 4,723 7,317 2,594 %55

סה"כ הכנסות 230,007 172,505 149,471 )(23,034 %)(13

הוצאות

הוצאות שכר כללי 29,998 22,499 20,946 )(1,553 %)(7

פעולות כלליות 67,947 50,960 40,939 )(10,021 %)(20

הוצאות רכישת מים 1,100 825 960 135 %16

סה"כ כלליות 99,045 74,284 62,845 )(11,439 %-15

שכר עובדי חינוך 32,305 24,229 22,942 )(1,287 %)(5

פעולות חינוך 62,995 47,246 35,380 )(11,866 %)(25

סה"כ חינוך 95,300 71,475 58,322 )(13,153 %)(18

שכר עובדי רווחה 4,809 3,607 3,427 )(180 %)(5

פעולות רווחה 15,694 11,771 10,336 )(1,435 %)(12

סה"כ רווחה 20,503 15,377 13,763 )(1,614 %)(10

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון,

כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה 214,848 161,136 134,930 )(26,206 %)(16

פרעון מלוות מים וביוב 1,635 1,226 1,211 )(15 %)(1

פרעון מלוות אחרות 1,615 1,211 1,149 )(62 %)(5

סה"כ פרעון מלוות 3,250 2,438 2,360 )(78 %)(3

הוצאות מימון 1,452 1,089 909 )(180 %)(17

העברות והוצאות חד פעמיות 5,170 3,878 4,236 359 %9

סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 224,720 168,540 142,435 )(26,105 %)(15

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 5,287 3,965 6,738 2,773 %70

סה"כ הוצאות 230,007 172,505 149,173 )(23,332 %-14

עודף (גרעון) 298 298

תקציב הרשות אושר על ידי: משרד הפנים

ביקורת:

עמוד 4

מועצה אזורית גזר

ריכוז תקבולים ותשלומים של תב"רים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,3 שנת 2021

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים 670

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים 58

משרד הבטחון

משרד החינוך 11,338 12,154

משרד הדתות 54

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 3,679

משרדים אחרים 995 707

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 12,445 16,540

אחרים

השתתפות בעלים 488 450

מקורות אחרים 920 6,146

העברה מקרנות הרשות 12,518

השתתפות תקציב רגיל 3,001 )(1

השתתפות תבר"ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים

סה"כ תקבולים 30,042 23,135

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 36,034 39,403

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 1,841 749

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 3 475

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 37,878 40,627

עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(7,836 )(17,492

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 143,022 252,724

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 117,111 209,321

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 25,911 43,403

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 168,652 143,022

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 150,577 117,111

עודף (גרעון) נטו 18,075 25,911

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 30,948 29,794

גרעונות מימון זמניים 12,873 3,883

עודף (גרעון) נטו 18,075 25,911

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 4,412 132,837

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 4,412 132,837

ביקורת:

עמוד 5

מועצה אזורית גזר

ריכוז תב"רים לפי פרקי תקציב באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,3 שנת 2021

ביצוע שנה

התקציב ביצוע שנה ביצוע תקופה ביצוע תקופה ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר מצטבר נטו

הפרק התקציבי סה"כ תב"רים קודמת

המאושר קודמת הוצאות זאת הכנסות זאת הוצאות הכנסות הוצאות עודף הכנסות עודף הוצאות עודף/גרעון

הכנסות

61 מנהל כללי 1 1,000 500 82 310 500 392 108 108

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 5 58 50 58 8 58 58

73 תכנון ובנין 3 3,131 1,841 1,422 670 780 2,511 2,202 309 309

74 נכסים צבוריים 58 140,567 99,083 83,833 26,880 27,680 125,963 111,513 21,371 6,921 14,450

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 1 155

77 כלכלה ותיירות 3 5,170 116 463 144 2,470 260 2,933 69 2,742 )(2,673

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 21 22,167 14,188 15,891 2,236 2,692 16,424 18,583 742 2,901 )(2,159

82 תרבות 1 54 37 54 17 54 54

83 בריאות

84 רווחה

85 דת 4 574 250 289 65 250 354 205 309 )(104

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1 218 44 15 44 15 29 29

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 2,000 2,000 315 44 2,000 359 1,641 1,641

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 2 29,800 25,000 14,729 3,797 25,000 18,526 6,474 6,474

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה"כ 101 204,894 143,022 117,111 30,042 37,878 173,064 154,989 30,948 12,873 18,075

ביקורת:

עמוד 6

מועצה אזורית גזר

דוח גבייה ויתרת חייבים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,3 שנת 2021

ארנונה שנה

ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ

קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 18,447 12,052 12,052 645 528 528

חיוב / זיכוי נוסף 3,363 1,031 2,208 )(11 61 35

העברה לחובות מסופקים (במינוס) )(287 )(293

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,007 1,128 466 39 23 31

הנחות ופטורים (במינוס) )(565 )(221 )(265

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 22,252 13,703 14,168 673 612 594

גבייה בגין פיגורים 3,505 5,668 6,795 101 146 148

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 18,747 8,035 7,373 572 466 446

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 72,250 94,605 105,583 1,023 1,166 1,516

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 30,423 1,044 4,196 14 91 256

הנחות ופטורים (במינוס) )(6,752 )(10,889 )(13,287

מחיקת חובות (במינוס) )(23

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 95,921 84,760 96,492 1,037 1,234 1,772

גבייה מראש 5,696 5,257

גבייה שוטפת 73,362 66,789 85,418 721 1,056 1,573

סה"כ גבייה שוטפת 79,058 72,046 85,418 721 1,056 1,573

יתרת פיגורים לתקופה 16,863 12,714 11,074 316 178 199

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 35,610 20,749 18,447 888 644 645

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %16 %41 %48 %15 %24 %25

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)

%82 %85 %89 %70 %86 %89

% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %71 %70 %78 %70 %84 %89

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %77 %75 %78 %70 %84 %89

% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %70 %79 %83 %48 %65 %73

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק 127 127 127

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק 189 43

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק 169 3

פחת באלפי מ"ק 20 40

אחוז (%) הפחת %11 %93

ביקורת:

עמוד 7

מועצה אזורית גזר

תעריפי ארנונה וסך חיוב

לתקופה: רבעון ,3 שנת 2021

סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב השנוי ב סה"כ חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ"ר בש"ח שנה שנה קודמת

מקסימום בש"ח מינימום בש"ח % באלפי ₪

/ דונם נוכחית בש"ח

מבני מגורים 1,153,888 38 38 38 38 %1 44,378

משרדים שרותים ומסחר 146,211 141 37 113 111 %1 16,451

בנקים

תעשיה 485,083 50 35 42 42 %1 20,561

בתי מלון 963 44 44 44 43 %1 42

מלאכה 127,381 69 69 69 69 %1 8,843

אדמה חקלאית (לדונם) 54,971,839 0 0 0 0 %33 2,199

קרקע תפוסה (לדונם) 2,247,044 6 6 6 6 %1 13,190

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי 35,829 0 0 0 0 %12 4

נכסי מדינה

נכסים אחרים 627,731 8 5,276

סה"כ 59,795,969 110,944

סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים

השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

ביקורת:

עמוד 8

מועצה אזורית גזר

שכר ומשרות לפי פרקי תקציב

לתקופה: רבעון ,3 שנת 2021

תקציב 2021 ביצוע בפועל 2021 הפרש

עלות יחסית מס' משרות עלויות שכר -

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר מספר משרות עלויות שכר

לתקופת הדוח לפי דוח 66 לפי דוח 66

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1,556 1,167 2 1,151 )(0 16

61 מנהל כללי 10 3,238 2,429 11 2,251 )(1 178

62 מנהל כספי 14 3,213 2,410 13 2,276 1 134

סה"כ הנהלה וכלליות 26 8,007 6,005 27 5,678 )(1 327

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 8 1,558 1,169 8 1,168 1 1

72 שמירה ובטחון 3 650 488 3 484 )(1 4

73 תכנון ובנין עיר 10 2,511 1,883 11 1,853 )(1 30

74 נכסים ציבוריים 6 1,322 992 3 707 3 285

76 שרותים עירוניים שונים 488 366 95 271

78 פיקוח עירוני 2 249 )(2 )(249

79 שירותים חקלאיים

סה"כ שרותים מקומיים 27 6,529 4,897 27 4,556 )(0 341

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 209 31,911 23,933 212 23,710 )(3 223

82 תרבות 29 2,788 2,091 12 1,778 17 313

83 בריאות

84 רווחה 30 4,879 3,659 25 3,501 5 158

85 דת 22 3,507 2,630 21 2,571 1 59

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה

סה"כ שרותים ממלכתיים 290 43,085 32,314 270 31,560 20 754

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 2 130 98 1 103 1 )(6

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

סה"כ מפעלים 2 130 98 1 103 1 )(6

גימלאים 39 9,363 7,022 57 6,303 )(18 719

סה"כ כללי 384 67,114 50,336 382 48,200 2 2,136

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2021 ביצוע 2021 הפרש עלויות

מספר שעות מספר שעות

מספר מועסקים עלות כוללת העסקה מספר מועסקים עלות כוללת העסקה

יועצים חיצוניים 3 1,249 3 1,017 232

שירותי כוח אדם מקבלן כ"א

סה"כ 3 1,249 3 1,017 232

ביקורת: