תקציבי הרשויות

עמוד 1

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪

ליום 31 בדצמבר 2021

31.12.21 31.12.20 *

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 48,897 46,770

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 1,896 3,020

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 179 343

סה"כ רכוש שוטף 50,972 50,133

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 76,466 81,353

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 10 10

סה"כ השקעות 76,476 81,363

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

סה"כ נכסים 127,448 131,496

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 165

משרדי ממשלה 9 24

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 4,175 7,300

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 30,047 26,068

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 4 330

סה"כ התחיבויות שוטפות 34,400 33,722

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 59,522 55,442

קרנות מתוקצבות 10 10

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 16,411 13,812

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 161 2,599

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 16,572 16,411

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 28,713 29,794

גרעונות מימון זמניים ()11,769 ()3,883

סה"כ התחייבויות ועודפים 127,448 131,496

* לא מבוקר

עמוד 2

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪ - פירוטים למאזן

ליום 31 בדצמבר 2021

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 71,018 67,369

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 4,676 6,926

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל 595 592

קרן היטל השבחה 14,307 18,596

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים 128 232

קרן היטל ביוב 37,487 23,553

קרנות אחרות 7,005 12,469

סה"כ קרנות 59,522 55,442

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 2210 2250

ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזורית גזר

תמצית נתוני התקציב הרגיל באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,4 שנת 2021

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה מהתקציב

ביצוע מצטבר סטיה מהתקציב

מאושר לתקופה ב%

הכנסות

ארנונה כללית 102,497 102,497 104,400 1,903 %2

הכנסות ממכירת מים 1,545 1,545 1,523 )(22 %)(1

עצמיות חינוך 8,295 8,295 6,482 )(1,813 %)(22

עצמיות רווחה 749 749 639 )(110 %)(15

עצמיות אחר 23,019 23,019 20,314 )(2,705 %)(12

סה"כ עצמיות 136,105 136,105 133,358 )(2,747 %)(2

תקבולים ממשרד החינוך 50,300 50,300 50,766 466 %1

תקבולים ממשרד הרווחה 12,963 12,963 12,444 )(519 %)(4

תקבולים ממשלתיים אחרים 7,522 7,522 5,881 )(1,641 %)(22

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 1,724 1,724 1,699 )(25 %)(1

תקבולים אחרים 7,714 7,714 884 )(6,830 %)(89

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 216,328 216,328 205,032 )(11,296 %)(5

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 8,212 8,212 9,059 847 %10

סה"כ הכנסות 224,540 224,540 214,091 )(10,449 %)(5

הוצאות

הוצאות שכר כללי 28,879 28,879 27,985 )(894 %)(3

פעולות כלליות 66,060 66,060 62,228 )(3,832 %)(6

הוצאות רכישת מים 1,188 1,188 1,189 1 %0

סה"כ כלליות 96,127 96,127 91,402 )(4,725 %-5

שכר עובדי חינוך 31,357 31,357 30,379 )(978 %)(3

פעולות חינוך 61,987 61,987 56,966 )(5,021 %)(8

סה"כ חינוך 93,344 93,344 87,345 )(5,999 %)(6

שכר עובדי רווחה 4,607 4,607 4,543 )(64 %)(1

פעולות רווחה 14,599 14,599 13,484 )(1,115 %)(8

סה"כ רווחה 19,206 19,206 18,027 )(1,179 %)(6

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון,

כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה 208,677 208,677 196,774 )(11,903 %)(6

פרעון מלוות מים וביוב 1,630 1,630 1,621 )(9 %)(1

פרעון מלוות אחרות 1,558 1,558 1,547 )(11 %)(1

סה"כ פרעון מלוות 3,188 3,188 3,168 )(20 %)(1

הוצאות מימון 1,176 1,176 1,182 6 %1

העברות והוצאות חד פעמיות 4,297 4,297 4,474 177 %4

סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 217,338 217,338 205,598 )(11,740 %)(5

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 7,202 7,202 8,332 1,130 %16

סה"כ הוצאות 224,540 224,540 213,930 )(10,610 %-5

עודף (גרעון) 161 161

תקציב הרשות אושר על ידי: משרד הפנים

ביקורת:

עמוד 4

מועצה אזורית גזר

ריכוז תקבולים ותשלומים של תב"רים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,4 שנת 2021

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים 670

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים 58

משרד הבטחון

משרד החינוך 16,233 12,154

משרד הדתות 255

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 750 3,679

משרדים אחרים 1,019 707

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 18,315 16,540

אחרים

השתתפות בעלים 738 450

מקורות אחרים 1,239 6,146

העברה מקרנות הרשות 12,662

השתתפות תקציב רגיל 3,001 )(1

השתתפות תבר"ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים

סה"כ תקבולים 36,625 23,135

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 43,375 39,403

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 2,214 749

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 3 475

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 45,592 40,627

עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(8,967 )(17,492

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 142,995 252,697

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 117,084 209,294

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 25,911 43,403

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 151,515 142,995

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 134,571 117,084

עודף (גרעון) נטו 16,944 25,911

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 28,713 29,794

גרעונות מימון זמניים 11,769 3,883

עודף (גרעון) נטו 16,944 25,911

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 28,105 132,837

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 28,105 132,837

ביקורת:

עמוד 5

מועצה אזורית גזר

ריכוז תב"רים לפי פרקי תקציב באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,4 שנת 2021

ביצוע שנה

התקציב ביצוע שנה ביצוע תקופה ביצוע תקופה ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר מצטבר נטו

הפרק התקציבי סה"כ תב"רים קודמת

המאושר קודמת הוצאות זאת הכנסות זאת הוצאות הכנסות הוצאות עודף הכנסות עודף הוצאות עודף/גרעון

הכנסות

61 מנהל כללי 1 1,000 500 82 427 500 509 9 )(9

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 5 58 50 58 8 58 58

73 תכנון ובנין 3 3,131 1,841 1,422 669 789 2,510 2,211 298 )(1 299

74 נכסים צבוריים 58 140,638 99,056 83,806 32,775 33,992 131,831 117,798 19,379 5,346 14,033

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 1 155

77 כלכלה ותיירות 3 5,170 116 463 144 2,924 260 3,387 49 3,176 )(3,127

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 21 22,605 14,188 15,891 2,724 3,256 16,912 19,147 881 3,116 )(2,235

82 תרבות 1 54 37 54 17 54 54

83 בריאות

84 רווחה

85 דת 4 573 250 289 201 127 451 416 158 123 35

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1 218 44 20 44 20 24 24

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 2,000 2,000 315 44 2,000 359 1,641 1,641

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 2 29,800 25,000 14,729 3,988 25,000 18,717 6,283 6,283

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה"כ 101 205,402 142,995 117,084 36,625 45,592 179,620 162,676 28,713 11,769 16,944

ביקורת:

עמוד 6

מועצה אזורית גזר

דוח גבייה ויתרת חייבים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,4 שנת 2021

ארנונה שנה

ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ

קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 18,447 12,052 12,052 646 528 528

חיוב / זיכוי נוסף 4,836 2,009 2,009 )(12 39 39

העברה לחובות מסופקים (במינוס) )(293 )(293

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,241 466 466 47 31 31

הנחות ופטורים (במינוס) )(867 )(265 )(265

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 23,657 13,969 13,969 681 598 598

גבייה בגין פיגורים 10,094 6,795 6,795 111 149 149

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 13,563 7,174 7,174 570 449 449

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 85,670 105,882 105,882 1,680 1,516 1,516

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 29,791 4,068 4,068 19 256 256

הנחות ופטורים (במינוס) )(8,197 )(13,287 )(13,287

מחיקת חובות (במינוס)

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 107,264 96,663 96,663 1,699 1,772 1,772

גבייה מראש

גבייה שוטפת 93,979 85,390 85,390 1,412 1,575 1,575

סה"כ גבייה שוטפת 93,979 85,390 85,390 1,412 1,575 1,575

יתרת פיגורים לתקופה 13,285 11,273 11,273 287 197 197

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 26,848 18,447 18,447 857 646 646

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %43 %49 %49 %16 %25 %25

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)

%88 %88 %88 %83 %89 %89

% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %81 %78 %78 %83 %89 %89

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %81 %78 %78 %83 %89 %89

% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %79 %83 %83 %64 %73 %73

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק 127 127 127

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק 250 43

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק 230 3

פחת באלפי מ"ק 20 40

אחוז (%) הפחת %8 %93

ביקורת:

עמוד 7

מועצה אזורית גזר

תעריפי ארנונה וסך חיוב

לתקופה: רבעון ,4 שנת 2021

סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב השנוי ב סה"כ חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ"ר בש"ח שנה שנה קודמת

מקסימום בש"ח מינימום בש"ח % באלפי ₪

/ דונם נוכחית בש"ח

מבני מגורים 1,153,888 38 38 38 38 %1 44,378

משרדים שרותים ומסחר 146,211 141 37 113 111 %1 16,451

בנקים

תעשיה 485,083 50 35 42 42 %1 20,561

בתי מלון 963 44 44 44 43 %1 42

מלאכה 127,381 69 69 69 69 %1 8,843

אדמה חקלאית (לדונם) 54,971,839 0 0 0 0 %33 2,199

קרקע תפוסה (לדונם) 2,247,044 6 6 6 6 %1 13,190

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי 35,829 0 0 0 0 %12 4

נכסי מדינה

נכסים אחרים 627,731 8 5,276

סה"כ 59,795,969 110,944

סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים

השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

ביקורת:

עמוד 8

מועצה אזורית גזר

שכר ומשרות לפי פרקי תקציב

לתקופה: רבעון ,4 שנת 2021

תקציב 2021 ביצוע בפועל 2021 הפרש

עלות יחסית מס' משרות עלויות שכר -

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר מספר משרות עלויות שכר

לתקופת הדוח לפי דוח 66 לפי דוח 66

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1,556 1,556 2 1,527 )(0 29

61 מנהל כללי 10 3,238 3,238 12 3,072 )(2 166

62 מנהל כספי 14 3,213 3,213 13 2,971 1 242

סה"כ הנהלה וכלליות 26 8,007 8,007 27 7,570 )(1 437

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 8 1,558 1,558 8 1,568 0 )(10

72 שמירה ובטחון 3 650 650 3 639 )(1 11

73 תכנון ובנין עיר 10 2,511 2,511 11 2,496 )(1 15

74 נכסים ציבוריים 6 1,322 1,322 3 979 3 343

76 שרותים עירוניים שונים 488 488 1 138 )(1 350

78 פיקוח עירוני 2 342 )(2 )(342

79 שירותים חקלאיים

סה"כ שרותים מקומיים 27 6,529 6,529 29 6,162 )(2 367

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 209 31,911 31,911 212 31,003 )(3 908

82 תרבות 29 2,788 2,788 12 2,305 17 483

83 בריאות

84 רווחה 30 4,879 4,879 25 4,593 5 286

85 דת 22 3,507 3,507 20 3,411 2 96

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה

סה"כ שרותים ממלכתיים 290 43,085 43,085 269 41,312 21 1,773

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 2 130 130 1 134 1 )(4

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

סה"כ מפעלים 2 130 130 1 134 1 )(4

גימלאים 39 9,363 9,363 57 8,121 )(18 1,242

סה"כ כללי 384 67,114 67,114 383 63,299 1 3,815

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2021 ביצוע 2021 הפרש עלויות

מספר שעות מספר שעות

מספר מועסקים עלות כוללת העסקה מספר מועסקים עלות כוללת העסקה

יועצים חיצוניים 3 1,249 3 1,249

שירותי כוח אדם מקבלן כ"א

סה"כ 3 1,249 3 1,249

ביקורת: