תקציבי הרשויות

עמוד 1

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪

ליום 31 במרץ 2022

31.3.22 31.12.21 *

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 61,552 48,897

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 5,557 1,896

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 1,272 179

סה"כ רכוש שוטף 68,381 50,972

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 84,988 76,466

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 10 10

סה"כ השקעות 84,998 76,476

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

סה"כ נכסים 153,379 127,448

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 165

משרדי ממשלה 7 9

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 8,115 4,175

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 22,349 29,753

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 18,909 4

סה"כ התחיבויות שוטפות 49,380 34,106

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 52,197 59,522

קרנות מתוקצבות 10 10

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 16,866 16,411

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 2,135 455

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 19,001 16,866

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 42,117 28,713

גרעונות מימון זמניים ()9,326 ()11,769

סה"כ התחייבויות ועודפים 153,379 127,448

* לא מבוקר

עמוד 2

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪ - פירוטים למאזן

ליום 31 במרץ 2022

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 78,117 71,018

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 2,422 4,676

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל 595 595

קרן היטל השבחה 4,717 14,307

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים 132 128

קרן היטל ביוב 39,734 37,487

קרנות אחרות 7,019 7,005

סה"כ קרנות 52,197 59,522

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 2210 2210

ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזורית גזר

תמצית נתוני התקציב הרגיל באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,1 שנת 2022

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה מהתקציב

ביצוע מצטבר סטיה מהתקציב

מאושר לתקופה ב%

הכנסות

ארנונה כללית 110,830 27,708 29,377 1,670 %6

הכנסות ממכירת מים 1,699 425 180 )(245 %)(58

עצמיות חינוך 8,433 2,108 1,443 )(665 %)(32

עצמיות רווחה 736 184 207 23 %13

עצמיות אחר 24,879 6,220 5,085 )(1,135 %)(18

סה"כ עצמיות 146,577 36,644 36,292 )(352 %)(1

תקבולים ממשרד החינוך 52,691 13,173 11,590 )(1,583 %)(12

תקבולים ממשרד הרווחה 13,262 3,316 2,775 )(541 %)(16

תקבולים ממשלתיים אחרים 8,789 2,197 1,049 )(1,148 %)(52

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 531 133 )(133 %)(100

תקבולים אחרים 6,551 1,638 210 )(1,428 %)(87

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 228,401 57,100 51,916 )(5,184 %)(9

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 7,205 1,801 4,024 2,223 %123

סה"כ הכנסות 235,606 58,902 55,940 )(2,962 %)(5

הוצאות

הוצאות שכר כללי 32,164 8,041 7,266 )(775 %)(10

פעולות כלליות 68,983 17,246 15,080 )(2,166 %)(13

הוצאות רכישת מים 1,100 275 171 )(104 %)(38

סה"כ כלליות 102,247 25,562 22,517 )(3,045 %-12

שכר עובדי חינוך 31,968 7,992 7,669 )(323 %)(4

פעולות חינוך 67,712 16,928 13,788 )(3,140 %)(19

סה"כ חינוך 99,680 24,920 21,457 )(3,463 %)(14

שכר עובדי רווחה 4,779 1,195 1,078 )(117 %)(10

פעולות רווחה 15,522 3,881 3,418 )(463 %)(12

סה"כ רווחה 20,301 5,075 4,496 )(579 %)(11

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון,

כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה 222,228 55,557 48,470 )(7,087 %)(13

פרעון מלוות מים וביוב 1,098 275 411 137 %50

פרעון מלוות אחרות 1,252 313 399 86 %27

סה"כ פרעון מלוות 2,350 588 810 223 %38

הוצאות מימון 1,392 348 838 490 %141

העברות והוצאות חד פעמיות 3,881 970 352 )(618 %)(64

סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 229,851 57,463 50,470 )(6,993 %)(12

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 5,755 1,439 3,335 1,896 %132

סה"כ הוצאות 235,606 58,902 53,805 )(5,097 %-9

עודף (גרעון) 2,135 2,135

תקציב הרשות אושר על ידי: משרד הפנים

ביקורת:

עמוד 4

מועצה אזורית גזר

ריכוז תקבולים ותשלומים של תב"רים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,1 שנת 2022

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים 670

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים 58

משרד הבטחון

משרד החינוך 16,233

משרד הדתות 254

משרד העבודה והרווחה 209

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 750

משרדים אחרים 1,020

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 209 18,315

אחרים

השתתפות בעלים 669 738

מקורות אחרים 1,620 1,239

העברה מקרנות הרשות 15,521 12,662

השתתפות תקציב רגיל 3,001

השתתפות תבר"ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים

סה"כ תקבולים 18,019 36,625

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 2,158 43,374

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 14 2,214

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 3

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 2,172 45,591

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 15,847 )(8,966

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 161,733 142,994

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 144,789 117,084

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 16,944 25,910

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 169,532 161,733

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 136,741 144,789

עודף (גרעון) נטו 32,791 16,944

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 42,117 28,713

גרעונות מימון זמניים 9,326 11,769

עודף (גרעון) נטו 32,791 16,944

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 10,220 17,886

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 10,220 17,886

ביקורת:

עמוד 5

מועצה אזורית גזר

ריכוז תב"רים לפי פרקי תקציב באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,1 שנת 2022

ביצוע שנה

התקציב ביצוע שנה ביצוע תקופה ביצוע תקופה ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר מצטבר נטו

הפרק התקציבי סה"כ תב"רים קודמת

המאושר קודמת הוצאות זאת הכנסות זאת הוצאות הכנסות הוצאות עודף הכנסות עודף הוצאות עודף/גרעון

הכנסות

61 מנהל כללי 1 1,000 500 509 500 509 9 )(9

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון

73 תכנון ובנין 2 2,897 2,280 1,982 2,280 1,982 297 )(1 298

74 נכסים צבוריים 62 145,659 117,869 103,835 16,399 2,017 134,268 105,852 32,810 4,394 28,416

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 1 155

77 כלכלה ותיירות 4 5,907 996 3,484 18 996 3,502 688 3,194 )(2,506

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 10 18,668 12,795 15,669 1,620 110 14,415 15,779 242 1,606 )(1,364

82 תרבות

83 בריאות

84 רווחה

85 דת 3 473 250 215 250 215 158 123 35

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1 218 43 20 3 43 23 21 1 20

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 2,000 2,000 358 2,000 358 1,642 1,642

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 2 29,800 25,000 18,717 24 25,000 18,741 6,259 6,259

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה"כ 87 206,777 161,733 144,789 18,019 2,172 179,752 146,961 42,117 9,326 32,791

ביקורת:

עמוד 6

מועצה אזורית גזר

דוח גבייה ויתרת חייבים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,1 שנת 2022

ארנונה שנה

ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ

קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 26,848 18,447 18,447 857 646 646

חיוב / זיכוי נוסף 361 204 4,836 )(21 )(8 )(12

העברה לחובות מסופקים (במינוס) 297

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 574 263 1,241 20 10 47

הנחות ופטורים (במינוס) )(246 )(867

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 27,783 18,965 23,657 856 648 681

גבייה בגין פיגורים 4,976 2,781 10,094 75 23 111

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 22,807 16,184 13,563 781 625 570

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 34,696 31,879 110,944 162 203 1,680

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 23,653 27,063 4,517 )(2 6 19

הנחות ופטורים (במינוס) )(4,028 )(3,019 )(8,197

מחיקת חובות (במינוס)

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 54,321 55,923 107,264 160 209 1,699

גבייה מראש 18,905 22,784

גבייה שוטפת 24,401 23,474 93,979 105 133 1,412

סה"כ גבייה שוטפת 43,306 46,258 93,979 105 133 1,412

יתרת פיגורים לתקופה 11,015 9,665 13,285 55 76 287

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 33,822 25,849 26,848 836 701 857

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %18 %15 %43 %9 %4 %16

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)

%80 %83 %88 %66 %64 %83

% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %42 %40 %81 %66 %64 %83

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %74 %78 %81 %66 %64 %83

% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %59 %65 %79 %18 %18 %64

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק 46 46 127

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק 43 43 250

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק 42 3 230

פחת באלפי מ"ק 1 40 20

אחוז (%) הפחת %2 %93 %8

ביקורת:

עמוד 7

מועצה אזורית גזר

תעריפי ארנונה וסך חיוב

לתקופה: רבעון ,1 שנת 2022

סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב השנוי ב סה"כ חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ"ר בש"ח שנה שנה קודמת

מקסימום בש"ח מינימום בש"ח % באלפי ₪

/ דונם נוכחית בש"ח

מבני מגורים 1,267,394 39 38 38 38 %0 47,838

משרדים שרותים ומסחר 152,074 144 38 114 114 %0 17,363

בנקים

תעשיה 544,476 51 35 44 44 %0 23,789

בתי מלון 906 45 45 45 45 %1 41

מלאכה 142,342 71 71 71 71 %0 10,071

אדמה חקלאית (לדונם) 54,936,531 0 0 0 0 %2 2,252

קרקע תפוסה (לדונם) 2,733,711 6 4 6 6 %0 15,549

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי 41,667 0 0 0 0 %)(0 5

נכסי מדינה

נכסים אחרים 134,667 61 22 2 245

סה"כ 59,953,768 117,153

סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים

השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

ביקורת:

עמוד 8

מועצה אזורית גזר

שכר ומשרות לפי פרקי תקציב

לתקופה: רבעון ,1 שנת 2022

תקציב 2022 ביצוע בפועל 2022 הפרש

עלות יחסית מס' משרות עלויות שכר -

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר מספר משרות עלויות שכר

לתקופת הדוח לפי דוח 66 לפי דוח 66

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1,714 429 2 375 54

61 מנהל כללי 18 3,027 757 14 901 4 )(144

62 מנהל כספי 16 3,420 855 11 686 4 169

סה"כ הנהלה וכלליות 36 8,161 2,040 28 1,962 8 78

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 4 2,533 633 11 558 )(8 75

72 שמירה ובטחון 5 744 186 4 161 1 25

73 תכנון ובנין עיר 15 3,148 787 13 698 2 89

74 נכסים ציבוריים 6 1,445 361 5 291 2 70

76 שרותים עירוניים שונים 2 800 200 1 47 1 153

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה"כ שרותים מקומיים 31 8,670 2,168 34 1,755 )(2 413

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 236 31,968 7,992 217 7,474 20 518

82 תרבות 14 2,484 621 12 526 2 95

83 בריאות

84 רווחה 29 4,779 1,195 23 1,060 6 135

85 דת 17 3,810 953 20 795 )(3 158

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה 8 8

סה"כ שרותים ממלכתיים 305 43,041 10,760 273 9,855 32 905

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 139 35 1 36 )(1

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

סה"כ מפעלים 1 139 35 1 36 )(1

גימלאים 58 8,900 2,225 58 1,944 0 281

סה"כ כללי 431 68,911 17,228 393 15,552 38 1,676

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2022 ביצוע 2022 הפרש עלויות

מספר שעות מספר שעות

מספר מועסקים עלות כוללת העסקה מספר מועסקים עלות כוללת העסקה

יועצים חיצוניים 3 1,229 3 585 644

שירותי כוח אדם מקבלן כ"א

סה"כ 3 1,229 3 585 644

ביקורת: