תקציבי הרשויות

עמוד 1

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪

ליום 30 ביוני 2022

30.6.22 31.12.21 *

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 52,690 44,627

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 4,105 6,174

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 1,171 717

סה"כ רכוש שוטף 57,966 51,518

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 81,556 79,776

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 10 10

סה"כ השקעות 81,566 79,786

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

סה"כ נכסים 139,532 131,304

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 1

משרדי ממשלה 14 9

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 9,164 4,165

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 22,138 30,491

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 13,290 4

סה"כ התחיבויות שוטפות 44,606 34,670

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 49,750 62,832

קרנות מתוקצבות 10 10

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 13,347 16,411

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 3 437

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 13,350 16,848

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 40,610 28,713

גרעונות מימון זמניים ()8,794 ()11,769

סה"כ התחייבויות ועודפים 139,532 131,304

* לא מבוקר

עמוד 2

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪ - פירוטים למאזן

ליום 30 ביוני 2022

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 80,748 71,018

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 2,432 4,676

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל 595 595

קרן היטל השבחה 4,753 15,891

קרן ממכירת נכסים 134 128

קרן היטל מים

קרן היטל ביוב 41,006 28,608

קרנות אחרות 3,262 17,610

סה"כ קרנות 49,750 62,832

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 2226 2210

ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזורית גזר

תמצית נתוני התקציב הרגיל באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,2 שנת 2022

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה מהתקציב

ביצוע מצטבר סטיה מהתקציב

מאושר לתקופה ב%

הכנסות

ארנונה כללית 110,830 55,415 50,325 )(5,090 %)(9

הכנסות ממכירת מים 1,699 850 484 )(366 %)(43

עצמיות חינוך 8,433 4,217 3,174 )(1,043 %)(25

עצמיות רווחה 736 368 355 )(13 %)(4

עצמיות אחר 24,879 12,440 12,469 30 %0

סה"כ עצמיות 146,577 73,289 66,807 )(6,482 %)(9

תקבולים ממשרד החינוך 52,691 26,346 24,889 )(1,457 %)(6

תקבולים ממשרד הרווחה 13,262 6,631 5,772 )(859 %)(13

תקבולים ממשלתיים אחרים 8,789 4,395 2,898 )(1,497 %)(34

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 531 266 269 4 %1

תקבולים אחרים 6,551 3,276 4,086 811 %25

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 228,401 114,201 104,721 )(9,480 %)(8

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 7,205 3,603 5,114 1,512 %42

סה"כ הכנסות 235,606 117,803 109,835 )(7,968 %)(7

הוצאות

הוצאות שכר כללי 32,164 16,082 14,798 )(1,284 %)(8

פעולות כלליות 68,983 34,492 31,840 )(2,652 %)(8

הוצאות רכישת מים 1,100 550 477 )(73 %)(13

סה"כ כלליות 102,247 51,124 47,115 )(4,009 %-8

שכר עובדי חינוך 31,968 15,984 15,713 )(271 %)(2

פעולות חינוך 67,712 33,856 29,803 )(4,053 %)(12

סה"כ חינוך 99,680 49,840 45,516 )(4,324 %)(9

שכר עובדי רווחה 4,779 2,390 2,185 )(205 %)(9

פעולות רווחה 15,522 7,761 6,928 )(833 %)(11

סה"כ רווחה 20,301 10,151 9,113 )(1,038 %)(10

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון,

כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה 222,228 111,114 101,744 )(9,370 %)(8

פרעון מלוות מים וביוב 1,098 549 830 281 %51

פרעון מלוות אחרות 1,252 626 803 177 %28

סה"כ פרעון מלוות 2,350 1,175 1,633 458 %39

הוצאות מימון 1,392 696 1,088 392 %56

העברות והוצאות חד פעמיות 3,881 1,941 1,054 )(887 %)(46

סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 229,851 114,926 105,519 )(9,407 %)(8

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 5,755 2,878 4,313 1,436 %50

סה"כ הוצאות 235,606 117,803 109,832 )(7,971 %-7

עודף (גרעון) 3 3

תקציב הרשות אושר על ידי: משרד הפנים

ביקורת:

עמוד 4

מועצה אזורית גזר

ריכוז תקבולים ותשלומים של תב"רים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,2 שנת 2022

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים 670

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים 58

משרד הבטחון

משרד החינוך 94 16,233

משרד הדתות 123 254

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 50 750

משרדים אחרים 350 1,020

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 617 18,315

אחרים

השתתפות בעלים 592 738

מקורות אחרים 3,120 1,239

העברה מקרנות הרשות 17,772 12,662

השתתפות תקציב רגיל 3,001

השתתפות תבר"ים אחרים 377

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים

סה"כ תקבולים 22,478 36,625

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 7,211 43,374

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 19 2,214

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 3

העברת עודפים לתבר"ים אחרים 377

סה"כ תשלומים 7,607 45,591

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 14,871 )(8,966

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 161,734 142,995

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 144,790 117,085

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 16,944 25,910

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 173,992 161,734

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 142,176 144,790

עודף (גרעון) נטו 31,816 16,944

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 40,610 28,713

גרעונות מימון זמניים 8,794 11,769

עודף (גרעון) נטו 31,816 16,944

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 10,220 17,886

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 10,220 17,886

ביקורת:

עמוד 5

מועצה אזורית גזר

ריכוז תב"רים לפי פרקי תקציב באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,2 שנת 2022

ביצוע שנה

התקציב ביצוע שנה ביצוע תקופה ביצוע תקופה ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר מצטבר נטו

הפרק התקציבי סה"כ תב"רים קודמת

המאושר קודמת הוצאות זאת הכנסות זאת הוצאות הכנסות הוצאות עודף הכנסות עודף הוצאות עודף/גרעון

הכנסות

61 מנהל כללי 2 1,213 500 509 142 642 509 642 509 133

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון

73 תכנון ובנין 2 2,897 2,280 1,982 173 2,280 2,155 2,281 2,156 125

74 נכסים צבוריים 65 54,226 117,869 103,835 20,243 6,252 138,112 110,087 138,112 110,087 28,025

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 1 155

77 כלכלה ותיירות 4 5,907 996 3,484 72 996 3,556 996 3,556 )(2,560

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 10 18,596 12,795 15,669 1,870 320 14,665 15,989 14,665 15,989 )(1,324

82 תרבות

83 בריאות

84 רווחה

85 דת 3 473 250 215 223 473 215 473 215 258

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1 218 44 20 7 44 27 44 27 17

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 2,000 2,000 359 2,000 359 2,000 359 1,641

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 2 29,800 25,000 18,717 783 25,000 19,500 25,000 19,500 5,500

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה"כ 91 115,485 161,734 144,790 22,478 7,607 184,212 152,397 184,213 152,398 31,815

ביקורת:

עמוד 6

מועצה אזורית גזר

דוח גבייה ויתרת חייבים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,2 שנת 2022

ארנונה שנה

ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ

קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 26,848 18,447 18,447 857 646 646

חיוב / זיכוי נוסף )(2,315 903 4,836 )(28 )(12 )(12

העברה לחובות מסופקים (במינוס) 1,145 597

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,276 694 1,241 45 26 47

הנחות ופטורים (במינוס) )(16 )(423 )(867

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 26,938 20,218 23,657 874 660 681

גבייה בגין פיגורים 5,448 4,403 10,094 161 56 111

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 21,490 15,815 13,563 713 604 570

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 49,761 45,293 110,944 336 357 1,680

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 24,495 28,641 4,517 26 44 19

הנחות ופטורים (במינוס) )(5,098 )(4,394 )(8,197

מחיקת חובות (במינוס)

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 69,158 69,540 107,264 362 401 1,699

גבייה מראש 13,286 10,001

גבייה שוטפת 44,877 47,185 93,979 323 271 1,412

סה"כ גבייה שוטפת 58,163 57,186 93,979 323 271 1,412

יתרת פיגורים לתקופה 10,995 12,354 13,285 39 130 287

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 32,485 28,169 26,848 752 734 857

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %20 %22 %43 %18 %8 %16

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)

%84 %82 %88 %89 %68 %83

% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %60 %64 %81 %89 %68 %83

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %78 %77 %81 %89 %68 %83

% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %66 %69 %79 %39 %31 %64

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק 127 127 127

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק 109 113 250

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק 102 104 230

פחת באלפי מ"ק 7 9 20

אחוז (%) הפחת %6 %8 %8

ביקורת:

עמוד 7

מועצה אזורית גזר

תעריפי ארנונה וסך חיוב

לתקופה: רבעון ,2 שנת 2022

סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב השנוי ב סה"כ חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ"ר בש"ח שנה שנה קודמת

מקסימום בש"ח מינימום בש"ח % באלפי ₪

/ דונם נוכחית בש"ח

מבני מגורים 1,267,394 39 38 38 38 %)(2 47,838

משרדים שרותים ומסחר 152,074 144 38 114 113 %1 17,363

בנקים

תעשיה 544,476 51 35 44 43 %2 23,789

בתי מלון 906 45 45 45 45 %1 41

מלאכה 142,342 71 71 71 69 %2 10,071

אדמה חקלאית (לדונם) 54,936,531 0 0 0 0 %37 2,252

קרקע תפוסה (לדונם) 2,733,711 6 4 6 6 %2 15,549

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי 41,667 0 0 0 0 %9 5

נכסי מדינה

נכסים אחרים 134,667 61 22 2 21 %)(92 245

סה"כ 59,953,768 117,153

סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים

השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

ביקורת:

עמוד 8

מועצה אזורית גזר

שכר ומשרות לפי פרקי תקציב

לתקופה: רבעון ,2 שנת 2022

תקציב 2022 ביצוע בפועל 2022 הפרש

עלות יחסית מס' משרות עלויות שכר -

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר מספר משרות עלויות שכר

לתקופת הדוח לפי דוח 66 לפי דוח 66

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1,714 857 2 751 106

61 מנהל כללי 18 3,027 1,514 12 1,647 6 )(134

62 מנהל כספי 16 3,420 1,710 11 1,454 5 256

סה"כ הנהלה וכלליות 36 8,161 4,081 25 3,852 11 229

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 4 2,533 1,267 10 1,250 )(6 17

72 שמירה ובטחון 5 744 372 4 336 1 36

73 תכנון ובנין עיר 15 3,148 1,574 13 1,459 2 115

74 נכסים ציבוריים 6 1,445 723 5 591 1 132

76 שרותים עירוניים שונים 2 800 400 3 430 )(1 )(30

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה"כ שרותים מקומיים 32 8,670 4,335 34 4,066 )(2 269

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 236 31,968 15,984 216 16,234 20 )(250

82 תרבות 14 2,484 1,242 13 1,141 1 101

83 בריאות

84 רווחה 29 4,779 2,390 23 2,253 6 137

85 דת 17 3,810 1,905 20 1,781 )(3 124

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה

סה"כ שרותים ממלכתיים 296 43,041 21,521 273 21,409 23 112

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 139 70 1 74 )(5

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

סה"כ מפעלים 1 139 70 1 74 )(5

גימלאים 58 8,900 4,450 58 4,135 0 315

סה"כ כללי 423 68,911 34,456 391 33,536 32 920

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2022 ביצוע 2022 הפרש עלויות

מספר שעות מספר שעות

מספר מועסקים עלות כוללת העסקה מספר מועסקים עלות כוללת העסקה

יועצים חיצוניים 3 1,229 3 1,229

שירותי כוח אדם מקבלן כ"א

סה"כ 3 1,229 3 1,229

ביקורת: