תקציבי הרשויות

עמוד 1

מועצת אזוריתגזר

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת לתקופה:

2023 רבעון,4שנת 2023

זיהוי המסמך:

חתימת ראש ההררששוותת

חתימת הגזבר

עמוד 2

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון,4 שנת 2023

טופס -1 תמצית מאזן

31.12.23 31.12.22

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 49,337 58,941

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 11,142 4,555

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 334 182

סה״כ רכוש שוטף 60,813 63,678

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 94,531 81,128

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1,680 1,680

סה״כ השקעות 96,211 82,808

גרעוגות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב״רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) ()2

סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים

סה״כ נכסיס 157,024 146,486

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 1

משרדי ממשלה 1 5

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 9,748 8,345

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 31,585 36,363

תקבולים לא מתוקצבים!

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 1,354 554

סה׳׳כ התחיבויות שוטפות 42,688 45,268

קרו עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 68,291 54,559

קרנות מתוקצבות 1,680 1,680

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 18,410 16,568

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 214 1,842

סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 18,624 18,410

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס) )(500

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 34,052 35,923

גרעונות מימון זמניים )(7,811 )(9,354

סה״כ התחייבויות ועודפים 157,024 146,486

עמוד 2 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון,4 שנת 2023

חשבונות מקבילים

חייבי□ בגין אגרות והיטלי□ 52,276 70,262

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 11,516 4,698

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימוו לכסוי הגרעוו בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקי□ לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקי□ בהסדר

גבייה מפיגורי□ לכסוי הגרעון

—- -------------------

סה׳׳כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעוו הסופי בתב״ריס ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקי□ לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״ב מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפי□ כתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 17,813 10,093

קרן ממכירת נכסי□

קרן היטל מי□

קרן היטל ביוב 32,449 31,210

קרנות אחרות 18,029 13,256

סה׳׳כ קרנות 68,291 54,559

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3993 3591

עמוד 3 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 4

מועצה אזורית גזר 2023 - לתקופה: רבעון,4 שנת 2023

טופס 2 ־ תקציב רגיל

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה

ביצוע מצטבר

מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 115,545 115,545 117,509 1,964 %2

הכנסות ממכירת מים 1,743 1,743 1,775 32 %2

עצמיות חינוך 8,738 8,738 7,329 )(1,409 %)(16

עצמיות רווחה 888 888 792 )(96 %)(11

עצמיות אחר 27,368 27,368 25,931 )(1.437_____ %}(5 ______

סה״כ עצמיות 154,282 154,282 153,336 ),(946______ %ש. .......

תקבולי□ ממשרד החינוך 68,442 68,442 64,300 )(4,142 %)(6

תקבולי□ ממשרד הרווחה 14,895 14,895 14,463 )(432 %)(3

תקבולי□ ממשלתיים אחרי□ 9,394 9,394 7,584 )(1,810 %)(19

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 462 462 421 )(41 %)(9

תקבולים אחרים 11,221 11,221 4,281 )(6,940 %)(62

סהי׳ב הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה .....258,696 258,696 244,385 )(14,311 %1§( ............

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 8,100 8,100 9,143 1,043 %13

סה״כ הכנסות 266,796 266,796 253,528 )(13,268 %)(5

הוצאות

הוצאות שכר כללי 34,508 34,508 34,582 74 %0

פעולות כלליות 78,971 78,971 73,512 )(5,459 %)(7

הוצאות רכישת מים 1,450 1,450 1,420 !(30 _______ %)(2

סה״כ כלליות 114,929 114,929 109,514 )(5,415 %-5

שכר עובדי חינוך 37,882 37,882 37,669 )(213 %)(1

פעולות חינוך 79,001 79,001 70,992 )(8,009 %)(10

סה״כ חינוך 116,883 116,883 108,661 )(8,222 %)(7

שכר עובדי רווחה 5,280 5,280 5,241 )(39 %)(1

פעולות רווחה 15,920 15,920 15,509 .)(411 ______ _%)(3______

סה״כ רווחה 21,200 21,200 20,750 )(450 .%(21 ...........

סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 253,012 253,012 238,925 )(14,087 %(61 _____

פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 1,664 1,664 1,654 ,)(10 _______ %)(1

סה״כ פרעון מלוות 1,664 1,664 1,654 .).............(10 .. %.)...........(1

הוצאות מימון 1,755 1,755 1,659 )(96 %)(5

העברות והוצאות חד פעמיות 3,465 3,465 3,062 )(403 %)(12

סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 259,896 259,896 ___ 245,300 ___ )(1.4,596 ...... %...........(61

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 6,900 6,900 8,014 1,114 %16

סה״כ הרצאות 266,796 266,796 ___ 253,314 )(13,482 %-5

עודף (גרעון) _214 _______ _214 _______

עמוד 4 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 5

מועצת אזורית גזר 2023 - לתקופה: רבעון,4 שנת 2023

טופס 3 - תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרי□ 7,948 2,256

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפני□ 450

משרד הבטחון

משרד החינוך 5,385 919

משרד הדתות 138 331

משרד העבודה והרווחה 547

משרד איכות הסביבה 40

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 260 50

משרדים אחרים 75

סה״כ השתתפות משרדי ממשלה 6,348 1,847

אחרים

השתתפות בעלי□ 871 592

מקורות אחרי□ 7,439 6,328

העברה מקרנות הרשות 7,609 22,437

השתתפות תקציב רגיל 20

השתתפות תבר״ים אחרי□ 377

סגירת גרעונות סופיים בתב״רי□

סה׳׳כ תקבולי□ 30,235 33,837

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 29,839 24,028

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד׳) 574 185

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 150

העברת עודפי□ לתבר״י□ אחרי□

סה״כ תשלומי□ 30,563 24,213

עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(328 9,624

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולי□ שנצברו (תחילת שנה) 141,192 161,734

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 114,623 144,789

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 26,569 16,945

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולי□ שנצברו (סוף תקופה) 151,791 141,192

תשלומי□ שנצברו (סוף תקופה) 125,550 114,623

עודף (גרעון) נטו 26,241 26,569

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניי□ 34,052 35,923

גרעונות מימון זמניי□ 7,811 9,354

עודף (גרעון) נטו 26,241 26,569

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 19,636 54,379

תשלומי□ (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 19,636 54,379

עמוד 5 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 6

מועצה אזורית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון,4 שנת 2023

טופס 4 - ריכוז תב״רים

ביצוע ביצוע

ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע מצטבר מצטבר מצטבר נטו

הפרק התקציבי סה״כ התקציב קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר עודף עודף עודף/גרעון

תב״רים המאושר הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות

61 מנהל כללי 1 213 213 213 213 )(213

62 מנהל כספי

;6 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 3 1,150 70 581 70 581 511 )(511

73 תכנון ובנין 10 12,813 2,280 2,620 1,039 1,683 3,319 4,303 602 1,586 )(984

74 נכסים צבוריים 64 143,034 99,799 82,210 23,602 25,452 123,401 107,662 19,786 4,047 15,739

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 1 155 87 7 94 94 )(94

77 כלכלה ותיירות 5 12,925 3,062 3,435 1,023 273 4,085 3,708 453 76 377

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 10 17,909 8,857 10,516 4,364 1,282 13,221 11,798 2,585 1,162 1,423

82 תרבות

83 בריאות

84 רווחה 1 185 37 37 37 37

85 דת 2 450 350 165 100 227 450 392 58 58

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1 218 44 49 117 44 166 122 )(122

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 2,000 2,000 358 373 2,000 731 1,268 )(1 1,269

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 1 24,800 24,800 15,183 355 24,800 15,538 9,263 1 9,262

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה״כ 100 215,852 141,192 114,623 30,235 30,563 171,427 145,186 34,052 7,811 26,241

עמה• 6 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 7

מועצה אזורית גזר 2023־ לתקופה: רבעיו ,4 שנת 2023

טופס 5 ־ גביה וחייבים

ארנונה שנה

ארנונה השנה ארנונה סה״ב מים השנה עד מים שנה קודמת מיס סה״כ

קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 25,108 26,301 26,301 694 858 858

חיוב / זיכוי נוסף )(5,446 10,087 10,087 1 )(92 )(92

העברה לחובות מסופקים (במינוס) )(2,214 )(2,214

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,470 1,184 1,184 56 49 49

הנחות ופטורים (במינוס) )(652 )(498 )(498

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 20,480 34,860 34,860 751 815 815

גבייה בגין פיגורים 7,500 17,795 17,795 110 245 245

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 12,980 17,065 17,065 641 570 570

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 122,851 117,153 117,153 1,645 1,608 1,608

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה )(405 5,622 5,622 94 5 5

הנחות ופטורים (במינוס) )(8,509 )(8,008 )(8,008

מחיקת חובות (במינוס)

סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 113,937 114,767 114,767 1,739 1,613 1,613

גבייה מראש

גבייה שוטפת 109,790 106,724 106,724 1,665 1,489 1,489

סה״כ גבייה שוטפת 109,790 106,724 106,724 1,665 1,489 1,489

יתרת פיגורים לתקופה 4,147 8,043 8,043 74__ 124 124

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 17,127 25,108 25,108 715 694 694

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %37 %51 %51 %15 %30 %30

% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) -%96 %93 %93 %96 %92 %92

% גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %90 %87 %87 %96 %92 %92

% סה״ב גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %90 %87 %87 %96 -%92 %92

% גבייה כוללת מסה׳׳כ חיוב לגביה %87 %83 %83 %71 %71 %71

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 264 248 248

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 240 221 221

פחת באלפי מ״ק 24 27 27

אחוז(%) הפחת %9 %11 %11

עמוד 7 מהון־ 10

מספר ביקורת:

עמוד 8

מועצה אזורית גזר 2023 - לתקופה: רבעון,4 שנת 2023

טופס 6 - ארנונה

סה״כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל סה״ב חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ״ר/ מקסימום בש״ח מינימום בש״ח בש״ח שנה שנה קודמת השנוי ב % באלפי ₪

דונם נוכחית בש״ח

מבני מגורי□ 1,267,006 40 39 40 39 %1 50,335

משרדי□ שרותי□ ומסחר 150,390 146 38 115 114 %1 17,296

בנקי□

תעשיה 563,450 51 36 45 44 %2 25,085

בתי מלון 1,006 45 45 46 46

מלאכה 166,852 72 72 72 11,967

אדמה חקלאית (לדונם) 54,562,761 0 0 0 0 %)(0 2,182

קרקע תפוסה (לדונם) 2,900,646 6 2 5 6 %)(5 15,684

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי 121,454 0 0 0 0 %3 15

נכסי מדינה

נכסים אחרים 155,428 0 0 2 241

סה״כ 59,888,993 122,851

סה״כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה״ב חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים השנה במ״ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפי□

עמוד 8 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 9

מועצה אזורית גזר 2023 - לתקופה: רבעון ,4 שנת 2023

טופס 7 - שכר ומשרות

תקציב 2023 ביצוע בפועל 2023 הפרש

מס׳ שס הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס׳ משרות לפי עלויות שכר ־ מספר משרות עלויות שכר

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1.600 1.600 2 1.600 0

61 מנהל כללי 23 5.135 5.135 11 3.833 12 1.302

62 מנהל כספי 17 926 3 926 3 _ע_________ 3.890 _6__________ .36 ________

סה״כ הנהלה וכלליות 41 10.661 10.661 23 .......... 9.323 18 1.338

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 4 990 990 10 2.927 )(7 )(1.937

72 שמירה ובטחון 4 752 752 3 852 1 )(100

73 תכנון ובנין עיר 16 3.176 3.176 11 3.228 5 )(52

74 נכסים ציבוריים 8 1.356 1.356 4 1.203 4 153

76 שרותים עירוניים שונים 3 432 432 4 1.203 )(1 )(771

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה״כ שרותים מקומיים 34 6.706 6.706 33 9.413 .2 _ ......" ... )(2.707

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 270 37.882 37.882 170 38.000 100 )(118

82 תרבות 15 2.865 2.865 11 2.886 4 )(21

83 בריאות

84 רווחה 24 5.280 5.280 20 5.242 4 38

85 דת 19 3.419 3.419 15 3.396 4 23

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה 10 520 1 520 1 _10_________ 1.520

סה״כ שרותים ממלכתיים 338 50.966 50.966 216 49.524 122 1.442

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 2 158 158 1 158 1

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

סה״כ מפעלים 2 158 158 1 158 £ ________

גימלאים 116 9.179 9.179 50 8.767 66 412

סה״כ כללי 531 77.670 77.670 323 77.185 208 485

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2023 ביצוע 2023 הפרש עלויות

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

יועצים חיצוניים 3 238 1 .3 _________ 1.230 _ .8 _________

שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

סה״כ _3 _________ .230£ ______ .3 _________ .230£ _____ . _8_________

עמוד 9 מתוך 10

מספר ביקורת: