תקציבי הרשויות

עמוד 1

מועצת אזורית גזר

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת 4 2 0 2 לתקופה: רבעון!, שנת

2024

זיהוי המסמך:

חתימת ראשש ההררששוותת:

ד־ י—^—,

חתימת הגזבר

עמוד 2

מועצה אזוית גזר

4 2 0 2 - לתקופה: רבעון ,1שנת2024

טטוופפסס 11 ־־ תתממצצייתת ממאאזזןן

31.3.24 3311..1122..2233

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 66,240 6611,,339922

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 14,303 1111,,118811

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 202 _______ 446633

סה״כ רכוש שוטף 80,745 7733,,003366

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 95,136 8822,,447766

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1,735 11,,773344

סה׳׳כ השקעות 96,871 8844,,221100

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב״רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) ()2

סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים

סה״ב נכסים 177,616 157,246

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות

משרדי ממשלה 3 1

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 10,896 9,748

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 31,752 33,036

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 16,257 1,474

סה״כ התחיבויות שוטפות 58,908 44,259

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 69,005 68,927

קרנות מתוקצבות 1,735 1,734

עורפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 16,913 18,410

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 4,924 418 _______

סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 21,837 18,828

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס) )(1,915

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 33,058 33,648

גרעונות מימון זמניים ).(6,927 ....... )(8,235

סה״כ התחייבויות ועודפים 177,616 157,246

עמוד 2 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזוית גזר

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון ,1שנת2024

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 55,908 52,276

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 11,218 11,516

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעוו בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימוו לכסוי הגרעוו הסופי בתב״רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 17,743 18,444

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים

קרן היטל ביוב 32,741 32,449

קרנות אחרות 18,521 18,034

סה״כ קרנות 69,005 68,927

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3993 3993

עמוד 3 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 4

מועצה אזוית גזר

2024 ־ לתקופה: רבעיו ,1 שנת2024

טיפס 2 ־ תקציב רגיל

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה

מאושר לתקופה מתתקציב מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 118,463 29,616 34,553 4,937 %17

הכנסות ממכירת מי□ 1,834 459 250 )(209 %)(45

עצמיות חינוך 8,319 2,080 1,613 )(467 %)(22

עצמיות רווחה 564 141 101 )(40 %)(28

עצמיות אחר 36,829 9,207 5,966 )(3,241 %)(35

סה״כ עצמיות 166,009 41,502 42,483 981 %2

תקבולי□ ממשרד החינוך 71,288 17,822 16,674 )(1,148 %)(6

תקבולי□ ממשרד הרווחה 16,464 4,116 3,460 )(656 %)(16

תקבולי□ ממשלתיים אחרי□ 9,020 2,255 1,464 )(791 %)(35

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 365 91 94 3 %3

תקבולים אחרים 12,475 3,119 348 )(2,771 %)(89

סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה .....275,621 68,905 64,523 )(4,382 %!(6 ______

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 8,600 2,150 4,658 2,508 %117

סה״כ הכנסות 284,221 71,055 69,181 )..........(1,874 %)(3

הוצאות

הוצאות שכר כללי 36,638 9,160 8,904 )(256 %)(3

פעולות כלליות 86,334 21,584 16,535 )(5,049 %)(23

הוצאות רכישת מים 1,450 363 _______ 272 _______ )(91 %)(25

סה״כ כלליות 124,422 31,106 25,711 )(5,395 %-17

שכר עובדי חינוך 39,331 9,833 9,572 )(261 %)(3

פעולות חינוך 79,887 19,972 18,200 .)(1.772 ____ %(91_______

סה״כ חינוך 119,218 29,805 27,772 )(2,033 %)(7

שכר עובדי רווחה 4,933 1,233 1,054 )(179 %)(15

פעולות רווחה 16,606 4,152 4,092 .)(60 _______. %(11_______

סה״כ רווחה 21,539 ........5,385 5,146 )(239 %.(41 ...........

סה׳׳כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 265,179 66,295 .......... 58,629 )(7,666 ......... %!(12 ...........

פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 1,958 490 _______ 498 _______ 9 _________ %2________

סה״כ פרעון מלוות 1,958 ............ 490 498 ............9 %2 ............

הוצאות מימון 1,754 439 846 408 %93

העברות והוצאות חד פעמיות 7,930 1,983 283 _______ )(1,700 %)(86

סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה !......276.82 69,205 ____ 60,256 )(8,949 %!(13 _____

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 7,400 1,850 4,001 2,151 %116

סה״כ הוצאות 284,221 71,055 ..........64,257 )(6,798 ......... %-10

עודף (גרעון) 4,924 4,924

עמוד 4 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 5

מועצה אזוית

גזר 4 2 0 2 ־ לתקופת: רבעון ,1שנת2024

טופס 3 ־ תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים

7,948

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים

450

משרד הבטחון

משרד החינוך 50 5,385

משרד הדתות 138

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה 132 40

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 846 260

משרדים אחרים 616 ________ 75

סה״כ השתתפות משרדי ממשלה 1,644 .............. 6,348

אחרים

השתתפות בעלים 207 871

מקורות אחרים 2,659 7,690

העברה מקרנות הרשות 3,906 7,359

השתתפות תקציב רגיל 20

השתתפות תבר״ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב״רים

סה״ב תקבולים 8,416 ............30,236

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 7,294 30,285

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד׳) 343 957

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 61 150

העברת עודפים לתבר״ים אחרים

סה״כ תשלומים 7,698 .............. 31,392 ............

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 718 )(1,156

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 151,792 141,192

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 126,379 ___ 114,623

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 25,413 26,569

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 155,649 151,792

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 129,518 126,379

עודף (גרעון) נטו 26,131 25,413

הרבב היתרה

עודפי מימון זמניים 33,058 33,648

גרעונות מימון זמניים 6,927 8,235_______

עודף (גרעון) נטו 26,131 25,413

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 4,559 19,636

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 4,559 19,636

עמוד 5 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 6

מועצה אזוית גזר 4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון ,1 שנת2024

טופס 4 ־ ריכוז תב״רים

ביצוע ביצוע

ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע

סה״כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו

הפרק התקציבי קורמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר

תב״ריס המאושר עורף עורף עררף/גרעון

הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות

הכנסות הוצאות

61 מנהל כללי 1 213 213 213 213 )(213

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 1 988 511 343 398 343 909 566 )(566

73 תכנון ובנין 9 12,490 2,996 3,980 616 327 3,612 4,307 725 1,420 )(695

74 נכסים צבוריים 57 139,712 107,840 92,487 6,741 6,174 114,581 98,661 19,189 3,269 15,920

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 2 455 94 50 50 94 50 94 )(44

77 כלכלה ותיירות 4 9,722 881 505 881 505 453 77 376

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים 1 280

81 חינוך 9 17,396 12,744 11,759 534 317 13,278 12,076 2,490 1,288 1,202

82 תרבות

83 בריאות

84 רווחה 1 185 37 37 37 37

85 דת 2 450 450 392 132 582 392 58 )(132 190

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1 218 44 165 44 165 10 131 )(121

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 2,000 2,000 731 94 2,000 825 1,175 1,175

94 תחבורה 1 2,091

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 1 24,800 24,800 15,542 388 24,800 15,930 8,871 1 8,870

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה״כ 211,000 151,792 126,379 8,416 7,698 160,208 134,077 33,058 6,927 26,131

עמוד 6 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 7

מועצה אזוית

גזר 2024 ־ לתקופת: רבעון ,1שנת2024

טופס 5 ־ גבית וחייבים

ארנונה שנה

ארנונה תשנה ארנונה סה״ב מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה״כ

קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 15,744 25,108 25,108 715 694 694

חיוב / זיכוי נוסף 1,369 )(846 )(5,698 45 24 1

העברה לחובות מסופקים (במינוס)

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 247 507 1,468 10 17 56

הנחות ופטורים (במינוס) )(102 )(206 )(652

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 17,258 24,563 20,226 770 735 751

גבייה בגין פיגורים 1,487 2,712 7,287 90 40 110

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 15,771 21,851 12,939 680 695 641

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 31,041 30,712 122,851 216 187 1,645

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 26,739 26,295 )(409 12 1 94

הנחות ופטורים (במינוס) )(4,557 )(4,077 )(9,795

מחיקת חובות (במינוס)

סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 53,223 52,930 112,647 228 _ .........._ 188 .................. 1,739 ............

גבייה מראש 15,155 13,994

גבייה שוטפת 33,066 32,684 109,842 160________ _75__________ 1,665

סה״כ גבייה שוטפת 48,221 46,678 109,842 ................160 75 .............. 1,665

יתרת פיגורים לתקופה 5,002 ........._ .6,252 ............ 2,805 ............ 68 113 74 .................

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 20,773 28,103 15,744 .....748 808־................ 715

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %9 %11 %36 %12 %5 %15

% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %91 %88 %98 %70 %40 %96

% גבייה שוטפת מסה׳׳כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %57 %57 %90 %70 %40 %96

% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כולל הנחות %83 %82 %90 %70 %40 %96

% גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה %71 %64 %88 %25 %12 %71

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 55 46 264

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 43 31 240

פחת באלפי מ״ק 12 15 24

אחוז(%) הפחת %22 %33 %9

עמוד 7 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 8

מועצה אזוית גזר

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון ,1שנת2024

טופס 6 • ארגונה

סה״כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה״ב חיוב שנתי

סוג חנכס השנה במ״ר/ בש״ח שנח שנח קודמת השנוי ב %

מקסימום בש״ח מינימום בש״ח באלפי ₪

דונם נוכחית בש״ח

מבני מגורים 1,271,117 41 40 41 40 %3 51,858

משרדים שרותים ומסחר 137,154 150 41 120 115 %5 16,495

בנקים

תעשיה 564,132 53 37 46 45 %3 25,758

בתי מלון 980 47 47 47 46 %3 46

מלאכה 163,069 74 74 74 72 %3 12,008

אדמה חקלאית (לדונם) 54,428,689 0 0 0 0 %)(0 2,177

קרקע תפוסה (לדונם) 3,227,877 6 2 5 5 %)(11 15,589

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי 172,217 0 0 0 0 %2 21

נכסי מדינה

נכסים אחרים 138,640 64 0 2 2 %)(1 213 __________

סה״כ 60,103,875 124,165

סח״כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה״ב היוב באלפי

אזורי תעשיח משותפים

חשנח במ״ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

עמה• 8 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 9

מועצה אזוית

גזר 2024 ־ לתקופה: רבעון ,1שנת2024

טופס 7 - שכר ומשרות

תקציב 2024 ביצוע בפועל 2024 תפרש

מס׳ שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס׳ משרות לפי עלויות שכר • מספר משרות עלויות שכר

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1.798 450 2 593 0 )(144

61 מנהל כללי 24 4.138 1.035 13 1.005 11 30

62 מנהל כספי 16 ________ 4.204 ______ 1.051 .15_________ 1.034 _17 ________

סה״כ הנהלה וכלליות 42 ................. 10,140 ....2.9 ................. ...............2.632 ....12 ... .. ........... )...............(97

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 4 2,934 734 12 634 )(8 100

72 שמירה ובטחון 4 1.000 250 3 212 0 38

73 תכנון ובנין עיר 16 3.549 887 15 889 1 )(2

74 נכסים ציבוריים 12 1.635 409 5 286 7 123

76 שרותים עירוניים שונים 4 1.445 361 5 318 )(1 43

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה״כ שרותים מקומיים ...39 ................. 10.563 ........... 2.641 ......... ....40 ................. ............2.339 ......(11 .......... ״................3.02

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 266 39.331 9.833 210 8.485 56 1.348

82 תרבות 15 3.193 798 13 659 2 139

83 בריאות

84 רווחה 24 4.933 1.233 18 1.035 6 198

85 דת 18 3.475 869 18 912 1 )(43

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה 10 ________ .10 ________

סה״כ שרותים ממלכתיים 334 ....... .... .. ...........50,932 12.733 ........ . ...2.59 ............... ..........11.091 ....................75 1.642 .... ......

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 2 167 42 1 35 1 7

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב 15 848 )(15 )(848

98 מפעלים אחרים

סה״כ מפעלים ...2 ................... 167 ................ 42 ................. ..................1.6 ............. 88.3 ............ (141 .............. )(841 ............

גימלאים 116 9,100 2,275 57 2,060 59 215

סה״כ כללי 533 80.902 20,226 400 19,005 132 1.221

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2024 ביצוע 2024 הפרש עלויות

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

יועצים חיצוניים _3 _________ 1.294 ______ ״3__________ 315 ____ .972 _______

שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

סה״כ 1294 _____ _ ___ 1_= 315^............ 979

עמוד 9 מתוך 10

מספר ביקורת: