ישיבת כספים מס' 22 · גבעה צרפתית - 2024

0. ₪ זז 15

(158) 5 דאדא 4660 סזזמטע כומ דמ

ו ומ .סג זט 14,121

5 60 02-6522205 . זמ"

5 8.9513 0

ישראלי ושות'

רואי חשבון

שד' הרצל 14, ירושלים 9542901

טל' 02-6522205, פקס. 02-6525055

ת.ד. 9513 ירושלים 9109401

דואר אלקטרוני: חז 0ס 87811 8.20109ק0 19

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת המבתר,צמרת הבירה

ורמות אשבול (ע.ר)

999

דוחות כספיים

ליום 31 בדצמבר, 2024

תוכן העניינים

דוח רואה החשבון המבקר

דוחות על המצב הכספי

דוחות על הפעילויות

דוחות על השינויים בנכסים ,נטו

דוחות על תזרימי המזומנים

באורים לדוחות הכספיים

ישראלי ושות' .0

רואי חשבון (1588) דאגדא 4660 16 זפטץ פמותזדתס

דו''ח רואה חשבון המבקר

של

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית,

גבעת המבתר, צמרת הבירה ורמות אשכול(ע.ר.)

ביקרנו את הדוחות על המצב הכספי המצורפים של מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית, גבעת המבתר, צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר.) (להלן - "העמותה") לימים 31 בדצמבר 2024 ר 5, ואת הדוחות על הפעילויות, השינויים בנכסים נטו ותזרימי המזומנים לשנים שנסתיימו באותם תאריכים. דוחות כספיים אלה הינם באחריות הוועד המנהל וההנהלה של העמותה.

אחריותנו היא לחוות דעה על דוחות כספיים אלה בהתבסס על ביקורתנו.

ערכנו את ביקורתנו בהתאם לתקני ביקורת מקובלים בישראל, לרבות תקנים שנקבעו בתקנות רואי חשבון (דרך פעולתו של רואה חשבון), התשל"ג - 1975. על פי תקנים אלה נדרש מאיתנר לתכנן את הביקורת ולבצעה במטרה להשיג מידה סבירה של ביטחון שאין בדוחות הכספיים הצגה מוטעית מהותית. ביקורת כוללת בדיקה מדגמית של ראיות התומכות בסכומים ובמידע שבדוחות הכספיים. ביקורת כוללת גם בחינה של כללי החשבונאות שיושמו ושל האומדנים המשמעותיים שנעשו על ידי הוועד המנהל וההנהלה של העמותה וכן הערכת נאותות ההצגה בדוחות הכספיים בכללותה. אנו סבורים שביקורתנו מספקת בסיס נאות לחוות דעתנו.

לדעתנו, הדוחות הכספיים הנ"ל משקפים באופן נאות, מכל הבחינות המהותיות, את מצבה הכספי של העמותה לימים 31 בדצמבר 2024 ו- 2025 ואת תוצאות הפעולות, השינויים בנכסים נטו ותזרימי המזומנים שלה, לשנים שנסתיימו באותם תאריכים, בהתאם לכללי חשבונאות מקובלים בישראל ( 6044 ||89 זפ!).

66 יוני 2025, ירושלים.

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת דוחות כספיים ליום 31 בדבמבר, | 2024

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

דוחות על המצב הכבספי

ליום 31 בדצמבר

20086 2003

נכסים באור ש"ת שיח

נכסים שוטפים

מזומנים ושווי מוומנים 4 11 1686

חייבים ויתרות חובה 5 9 15

סה"כ רכוש שוטף 0 3

רכוש קבוע 6 0 200

0 3

נכסים נטו והתחייבויות

התחללבולות שוטפות

+כאים ויתרות וּכות 7 21 2,464

עתודה לפיצויים נטנ 8 1143 1.0

נכטים נטו

נכסים נטו שלא קיימת לגביהם הגבלה :

נכסים נטו לשימוש לפעילויות :

שלא ליועדו על ידי מוסדות העמותה 6 9

ששימשו לרכוש קבוע 2,860 00

סה"כ נכסים נטו 2,6 2

0 3

%

וי ג א 8 הנחלה

הבאורים לדותות הכספיים מהווים חלק בלתי נפרד מהם.

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

דוחות כספיים ליום 31 בדצמבר, 2004

דוחות על הפעילויות

מחזור הפעילויות

הקצבות לא מיועדות-עיריה

הכנסות מהקצבות ומתן שירותים לגופים

הכנסות ממשתתפיסם

שרותים שנתנו ללא תמורה

סכומים ששוחררו מנכסים נטו שהוגבלו להשקעה

בנכסים קבועים-עיריית ירושלים

סה''כ מחזור הפעילויות

עלות הפעילויות

שכר עבודה והוצאות נלוות

הוצאות ישירות לפעילות ולמתן שירותים

הוצאות שווי שימוש מבנים

הוצאות שרותים ללא תמורה

הוצאות פחת פעילות

סה''ב עלות הפעילויות

הכנסות נטו מפעילויות

הוצאות הנהלה וכלליות

(גרעון) נטו לפני מימון

(הכנסות) הוצאות מימון

(גרעון) נטו אחרי מימון

הכנסות אחרות נטו

(גרעון) נטו לשנה

לשנה שהסתיימה

ביום 31 בדצמבר

25% 25

באור ש"הת ש"ה

25 256

9 3805851 72

11 2,913,412 26

0 2259760 20

23 72

1 6

1

59 5

72 53

1,060 10

00 00

1008 13

1 מ

172 1

12 1439641 16

(169 338 (6023

3 3566 19

ו [מכ

4 - 1.08

603 (06 55

הבאוריס לדוחות הכספיים מהווים חלק בלתי נפרד מהם.

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

דוח על השינויים בנכסים נטו

נכסים נטו

שלא קיימת לגביהם הגבלתה

ששימשו לפעילויות

שלא יועדו על ששימשו לרכושי

ידי מוסדות קבוע

העמותה

ש''יח

יתרה ל-01/01/2023 66 7,

הכנסות נטו לשנה (55,404) -

סכומים שהועברו (68,219) 9

לרכישת רכוש קבוע

סכומים שהועברו לכיסוי | 214,576 (214,576)

הוצאות פחת

הקצבה מעלירייה לרכוש - -

קבוע

סכומים ששוחררו - -

מנכסים נטו שהוגבלו

להשקעה בנכסים קבועים

יתרה ל-01/01/2024 59| 00

גרעון נטו לשנה (334,603) ,

סכומים שהועברו (89,620) 1,020

לרכישת רכוש קבוע

סכומים שהועברו לכיסוי 210,140 (210,140)

הוצאות פחת

הקצבה מעירייה לרכוש - - -

קבוע

סכומים ששוחררו - -

מנכסים נטו שהוגבלו

להשקעה בנכסים קבועים

יתרה ל-31/12/2024 6 0

הבאוריס לדוחות הכספיים מהווים חלק בלתי נפרד מהם.

שקיימת לגביהם

הגבלה

2

)59,952(

23

)22,113(

דוחות כספיים ליום 31 בדצמבר, | 2024

סה'יב

3

)55,404(

2

)59,952(

20

)334,603(

53

)22,113(

26

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת דוחות כספיים ליום 31 בדצמבר, | 2024

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

דוחות על תזרימי המזומנים

ליום 31 בדצמבר

2006 2003

ש'יח ש'יח

פעילות שוטפת

(גרעון) נטו לשנה (334,603) (55,404)

התאמות הדרושות לשם הצגת תזרים המזומנים מפעילות 5,066 (99,659)

שוטפת (נספת א)

סה"כ פעילות שוטפת 223 (155,063)

פעילות השקעה

רכישת נכסים קבועים ורכוש אחר (89,620) (68,219)

סחייכ פעילות השקעה (89,620) (68,219)

ירידה/עליה במזומנים ושווי מאומניס 13 (223,282)

יתרת מזומנים ושווי מזומנים לתחילת השנה 18 100 יתרת מזומנים ושווי מזומנים לסוף השנה 11 1108

נספח א

הכנסות והוצאות שאינן כרוכות בתזרימי מזומנים:

פחת והפחתות 2.0 76|

(ירידה) בהתחייבויות בשל סיום יחסי עובד- מעביד, נטו 113 (4,200)

סה'יכ הכנסות והוצאות שאינן כרוכות בתזרימי מזומנים : 253 276

שינויים בסעיפי רכוש והתחייבויות :

ירידה בחייביס אחרים ויתרות חובה 6 9

עליה / (ירידה) בוכאיס אחרים ויתרות זכות 2,,|07 (383,704)

סה'יכ שינויים בסעיפי רכוש והתתליבויות : מיז (310,035)

סה"כ נספת א 5,066 (99,659)

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת דוחות כספיים ליום 31 בדצמבר, | 2024

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

באורים

בללי

באור 1 -

א.

3

באור 2 -

א.

המרכו הקהילתי נוסד ונרשם כעמותה ברשם העמותות ביום 14 באוקטובר 1996.מספרו:

9 .

מטרות העמותה הן ניהול מרכו ומינהל קהילתלי , פעילות קהילתית, חינוכית, חברתית ותרבותית בקרב האוכלוסיה בשכונות אלה.

עידוד וביצוע פעולות רווחה ,ספורט,שיפור איכות חיים, הבנייה,הסביבה ותרבות הפנאל תוך שיתוף התושבים ומעורבותס.

. במהלך חודש אפריל 2022 נערכו בתירות להנהלת המינהל הקהילתי.

בסיס עריכת הדוחות הכספיים

יישום לראשונה של תקן חשבונאות מספר 40 , כללי חשבונאות ודיווח כספי על ידי מלכיירים

דרישות הפרסום

תקן תשבונאות מספר 40, כללי חשבונאות ודיווח כספי על ידי מלכייריס, (להלן: ייהתקן'')

| /

פורסם ביום 13 באוגוסט 2020. התקן מחליף את ההוראות הקיימות בנוסח המשולב של גילוי דעת מספר 69 ותקן חשבונאות מספר 5 והתיקונים לו וכן את תקן חשבונאות מספר

9

תחילה והוראות מעבר

התקן ייושם לתקופות שנתיות המתתילות ביום 1 בינואר 2021. הוראות ההצגה הכלולות

בתקן זה יושמו למפרע החל ממועד התחילה של התקן.

ליישום התקן לא היתה השפעה מהותית על הדוחות הכספיים של העמותה.

מטבע פעילות ומטבע הצגה

הדוחות הכספיים מוצגים בשייח שהינו מטבע הפעילות של המלכייר ומעוגליס לאלף הקרוב, למעט אם צוין אחרת. השקל הינו המטבע שמייצג את הסביבה הכלכלית העיקרית

בה פועל המלכייר.

שימוש באומדניס ושיקול דעת

בעריכת הדוחות הכספיים בהתאם לתקינה הישראלית, נדרשת הנהלת המלכייר להשתמש בשיקול דעת, בהערכות, אומדנים והנחות אשר משפיעים על יישום המדיניות החשבונאית ועל סכומים של נכסים והתחייבויות, הכנסות והוצאות. יובהר שהתוצאות בפועל עלולות

להיות שונות מאומדניס אלה.

בעת גיבושס של אומדנים חשבונאיים המשמשים בהכנת הדוחות הכספיים של העמותה, נדרשה הנהלת העמותה להניח הנחות באשר לנסיבות ואירועים הכרוכים באי וודאות משמעותית. בשיקול דעתה בקביעת האומדנים, מתבססת הנהלת העמותה על ניסיון העבר, עובדות שונות, גורמים חיצוניים ועל הנחות סבירות בהתאם לנסיבות המתאימות

לכל אומדן.

האומדנים וההנחות שבבסיסס נסקריס באופן שוטף. שינויים באומדניס חתשבונאייס

מוכרים בתקופה שבה תוקנו האומדנים ובכל תקופה עתידית מושפעת.

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת דוחות כספיים ליום 31 בדצמבר, | 2024

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

באורים

באור 3 - עיקרי המדיניות החשבונאית

א.

ב.

ג.

החל מ - 1 בינואר 2021 הדוחות הכספיים ערוכים על פּי המתכונת שנקבעה בתקן תשבונאות מספר 40, כללי חשבונאות ודיווח כספי על ידי מלכיירים.

בהתאם להוראות תקן וּת:

תרומה מותנית

תרומה שכוללת התניה שהטיל התורם. התניה מייצגת חסם שיש להתגבר עליו לפני שהמלכייר המקבל יהיה וּכאי לנכסים שהועברו או שהובטחו. אי התגברות על התסם נותנת לתורם וכות לקבל חורה את הנכסים שהועברו או נותנת למבטית זכות לשחרור ממחויבותו.

הבטחת

הסכם מתועד לתרום מזומן או נכסים אחרים למלכייר הניתן לאכיפה משפטית.

הגבלות שהוטלו על ידי תורמים של השימוש בנכסים נטו

תנאי של תורם או גורם חיצוני באשר לשימוש בנכסים שהתקבלו מהם כתרומה, שהם ספציפיים יותר מאופי פעילותו של המלכייר, הסביבה בה הוא פועל והמטרות שנקבעו בתקנון המלכייר.

נכסים נטו שלא קיימת לגביהם הגבלה

אותו חלק של הנכסים נטו שלא מוטלת על השימוש בו הגבלה שנקבעה על ידי תורמים.

במסגרת הנכסים נטו שלא קיימת לגביהם הגבלה ניתן להבתין בין הקבוצות הבאות:

1.נכסים נטו לשימוש לפעילויות- שיועדו על ידי מוסדות המלכייר

2 נכסים נטו לשימוש לפעילויות- שלא יועדו על ידי מוסדות המלכייר

3 נכסים נטו שהושקעו בנכסים קבועים

העברות בין הקבוצות הנייל יוצגו בדוח על השינויים בנכסים נטו ולא בדוח על הפעילויות.

נכסים נטו שסיימת לגביהם הגבלה

תרומות כאמור שהוטלו על השימוש בהם הגבלות על ידי התורמים, יוצגו כתוספת לנכסים נטו שקיימת לגביהם הגבלה.

במועד הסרת ההגבלות על ידי ביצוע המטרות שלשמן יועדו, הסכומיסם יועברו מהנכסים נטו שקיימת לגביהם הגבלה ויוצגו במסגרת סכומים ששוחררו מהגבלות לפעילות כהכנסות בדוח על הפעילויות.

תרומות של נכסים קבועים ותרומות של מזומנים להשקעה בנכסים קבועים

יוכרו כהכנסות בדוח על הפעילויות כאשר הנכס מוכן לשימושו המיועד או לאורך תקופת ההגבלה שנקבעה על ידי התורם. במועד וה המלכייר יכול לבחור להציג כהעברה מנכסים נטו שלא קיימת לגביהם הגבלה - לשימוש לפעילויות, לנכסים נטו שלא קיימת לגביהם הגבלה -- שהושקעו בנכסים קבועים, סכומים התואמים את ההכנסות שהוכרו בדוח על הפעילויות כסכומים ששוחררו מהגבלה וכן סכומים השווים להוצאות הפחת.

סיווג תרומות מוגבלות בדוח תורים מזומנים

תורימי המזומנים מפעילויות מימון יכללו תקבולים מתרומות שהתורס הגביל את השימוש בהם לזמן ארוך ואילו תזרימי המזומנים מפעילויות שוטפות יכללו תקבולים מתרומות שקיימת לגביהם הגבלה, למעט תרומות שהתורס הגביל את השימוש בהסם לומן ארוך.

מזומנים ושווי מוומנים

מזומנים ושווי מאומניס כוללים פקדונות לזמן קצר בבנקים, שהתקופה עד למועד פדיונס, בעת ההשקעה בהם, לא עלתה על שלושה חודשים.

בסיס צבירת

1. הוצאות נכללות בדוחות הכספיים על בסיס צבירה.

2. הקצבות ,תמיכות ומענקים לקבל שהובטתו אך טרם התקבלו,מוכרים כהכנסות,או

כתוספת לנכסים נטו בהגבלה ,בהתקיים כל התנאים להלן:

א.המידע הקיים ,למועד פרסום הדוחות הכספיים,מעיד כי נוצרה התתייבות בלתל חוזרתשל הנותן הניתנת לאכיפה משפטית והשימוש בכספים נעשה בתקופת הדות.

ב.מימושה של ההתתייבות שהתקבלה אינו מותנה בקרות אירוע עתידי מסויים.

3. תרומות ומענקים חד-צדדים שהובטחו אך עדיין לא התקבלו יוכרו כהכנסות או

כתוספות לנכסים נטו בהגבלה רק אס התקבלו בפועל עד למועד אישור הדוחות הכספיים.

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת דוחות כספיים ליום 31 בדצמבר, | 2024

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

באורים

באור 4 - מזומנים ושווי מזומנים

ליום 31 בדצמבר

2008 203

ש''ח ש''ח

עוייש 7+ 108

פקדונות בבנק 16 -

קופה קטנה ושיקיס 11 100

מטבע חו\ 9 -

סה"כ 11 18

באור 5 - חייבים ויתרות חובה

ליום 31 בדצמבר

2004 2003

ש'יח שיח

כרטיסי אשראי מעיו 11

שטרות לגביה 500 2,008

עירית ירושלים 11 15

חברה למתנסים 11 11

משרד העבודה והרווחה 2,68 -

סחייב 19 15

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

באור 6 - רכוש קבו

עלות

עלות ליום 1

בינואר, 2024

רכישות לתקופה

יתרה ליום 31

בדצמבר, 2024

פחת שנצבר

פחת שנצבר ליום

1 בינואר, 2024

פחת לתקופה

יתרה ליום 31

בדצמבר, 2024

עלות מופחתת

ליום 31 בדצמבר,

2006

עלות מופחתת

ליום 31 בדצמבר,

2003

פחת נצבר

פיתוח מבנה

3

312

35

0

172

27

143

3

ציוד מחשב

0

(008

18

11

0

1

2,007

19

באורים

דוחות כספיים ליום 31 בדצמבר, | 2024

ריהוט וציוד

ש''ח

18

200

18

10

מ

18

00

418

סה'יב

1

0

הו

ינלה

20

3

20

200

בשנת 1996 היה נהוג במינהל לוקוף את כל הסכומים שהוצאו לרכוש קבוע להוצאות (כלומר הפחתה מלאה של הרכוש קבוע) ולכן הרכוש קבוע שנצבר עד 31.12.96 בסך 95,694 ש"ח הופחת

במלואו.

החל מ-1.1.97 בהתאם להנחיית גילויי דעת 69 החדש של לשכת רואי החשבון נזקפיס התשלומים עבור רכישות ציוד ונכסים לסעיף רכוש קבוע והפחת בגינם הוא בהתאם לאורך חיי הנכס.

שיעורי הפחת שנקבעו: .

ציוד מחשב

שיפוצים

ריהוט וציוד

2

10%

7%

10

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת דוחות כספיים ליום 31 בדבצמבר, | 202%

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

באורים

באור 7 - זכאים ויתרות זכות

ליום 31 בדצמבר

2004 2003

ש'יח ש'יח

הכנסות מראש 1 6

מוסדות ועובדים 11 11

הפרשה לחופשה 3 159

ספקים והמתאות לפירעון 22,, 09.,

הוצאות לשלם 16 9

הכנסות מראש חרבות ברזל 00 .

סחייכ 21 6

*ראה ביאור 14.

באור 8 - עתודה לפיצויים נטו

ליום 31 בדצמבר

2008 20083

ש'יח ש''יח

עתודה לפיצויים נטו* 143 120

* יתרת ההתחייבות בשל סיום יחסי עובד מעביד הכלולה במאזן מייצגת את יתרת ההתחייבות שאינה מכוסה ע"י הפקדות בקרנות פנסיה.

באור 9 - הכנסות מהקצבות ומתן שירותים לגופים

לשנה שהסתיימה

ביום 31 בדצמבר

2003 2008

ש'יח ש'יח

עיריית ירושלים 5 בוו

חברה למתנסים 22.1 2,099

משרד הרווחה עזבונות 1155 08|

קרן ירושלים 2,000 ס10.0

סה'יכ 1 2

1

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת דוחות כספיים ליום 31 בדצמבר, | 2024

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

באורים

באור 10 - שרותים שנתנו ללא תמורת

לשנה שהסתיימה

ביום 31 בדצמבר

2008 2003

שיח ש'יח

חברה למתנייסים- עבור פעילות 000( 5.0

חברה למתנייסים- שכר מנהל 1,000 1000

עירייה שווי שימוש במבנים 10 10

סהייב 2,000 2,000

א. החברה למתנסים מספקת שרותים לכל מרכז קהילתי בנפרד.

שווי השרותים מוערך על ידי החברה למתנייסים בסך של כ-976,000 ש"ח (בשנת 2023 954,000 שיית)

והוא כולל את עלות העסקת מנהל המרכז הקהילתי ,שמשולמת ישירות על ידי החברה למתנייסים בסך של כ-462,000 ש"ח (בשנת 2023 454,000 ש"ח) ומערך שרותים מקצועיים שהחברה למתנייסיים מספקת למרכזים קהילתיים בהיקף של 514,000 ש'ייח בשנה (בשנת 2023 500,000 ש"ח) .

ב. המרכו הקהילתי מקבל שרותים ממתנדביס במחלקות השונות .לא ניתן להעריך באופן מהימן

את שווי השרותים ולכן אינו נכלל בדוחות הכספיים.

ג. עיריית ירושלים מעמידה מבנים לרשות המרכז הקהילתי לצורך פעילותו ללא תמורה .שווי השימוש

במבנים להערכת הנהלת המנהל הקהילתי הינו בסך 1,283,760 ש"ח. (בשנת 2023 - 1,283,760 שיית )

12

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת דוחות כספיים ליום 31 בדצמבר, | 2024

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

באורים

באור 11 - מידע על אגפי הפעילות

לשנה שנסתיימה ביום

1 בדצמבר 2024

הכנסות שוטפות | הוצאות שוטפות עודף (גרעון)

ש'יח ש'יח ש'יח

סחייכ מפעילויות* 343 1+ 2

שווי שימוש מבנים 10 10 -

שירותים ללא תמורה 00 00 -

פחת - 1008 (147,098)

3 59 1,006

*כולל הכנסות והוצאות בגין חוגים ,פרוייקטים מיוחדים ,גיל רך ומשפחות , נוער , קהילה ותרבות וכוי.. לשנת 2024 .

לשנה שנסתיימה ביום

1 בדצמבר 2023

הכנסות שוטפות | הוצאות שוטפות עודף (גרעון)

ש'יח ש'יח ש'יח

סה''כ מפעילויות* 8 8 0

שווי שימוש מבנים 10 10 -

שירותים ללא תמורה 0" 0" -

פחת - 13 (150,113)

ג 0 7

*כולל הכנסות והוצאות בגין חוגים ,פרוייקטים מיוחדים ,גיל רך ומשפחות , נוער , קהילה ותרבות וכוי.. לשנת 2023 .

הרכב הכנסות מפעולות שוטפות :

לשנה שנסתיימה

ביום 31 בדצמבר

2003 2006

ש''יח ש''ח

הכנסות משירותיס מגופים לפעילויות 1 2

הכנסות ממשתתפים 212 26

שירותים שנתנו ללא תמורה 10 1,770

3 8

133

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת דוחות כספיים ליום 31 בדצמבר, | 2024

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

באורים

הרכב הוצאות מפעולות שוטפות :

2008

ש''יח

שכר עבודה והוצאות נלוות 99

הוצאות ישירות לפעילות ומתן 72

שירותים

הוצאות שרותים ללא תמורה 170

הוצאות פחת 1.08

9

באור 12 - הוצאות הנהלה וכלליות

2006

ש''ח

שכר ונלוות* 13

טלפון ותקשורת 17

ביקורת והנהלת חשבונות 21

ביטוח 7

פרסום -

אחוקת מחשבים 1,022

משרדיות ודואר 19

אחזקת בית 1.08

השתלמויות וכנסים 13

אגרות ומיסים 12

כיבודים וארוח ושי לעובדים 22

הוצאות משפטיות 2,6

פחת 1

סחייכ 11

לשנה שנסתיימה

ביום 31 בדצמבר

2003

ש'יח

5

3

170

13

1

לשנה שהסתיימה

ביום 31 בדצמבר

20535

ש'ה

1

16

56

2

1

5

15

15

0

164

ל

9

64

16

*כולל שכר מנהל בסך 462,000 ש"ח שמשולם ישירות על ידי החברה למתנייסים .בשנת 2023 454,000

שיית

14

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

באור 13 - (הכנסות) הוצאות מימון

עמלות בנק *

עמלות כרטיסי אשראי *

הכנסות מימון

סה"כ

* מוין מחדש בשנת 2023

באור 14 - הכנסות (הוצאות ) אחרות

הכנסות אחרות

עירית ירושלים -ארנונה

הכנסות מענקי קורונה*

ביטול הפרשה להחזר מענקי קורונה*

סה'יכ הכנסות אחרות

הוצאות אחרות

ארנונה

שכייט עו"ד בגין מענקי קורונה

סה"כ הוצאות אחרות

הוצאות אחרות

הוצאות ארנונה

סה"כ

דוחות כספיים ליום 31 בדצמבר, | 2024

באורים

לשנה שהסתיימה

ביום 31 בדצמבר

2006 2003

ש'יח ש'יח

58 72

16 143

(21,840) (4,126)

(3,566) 19

לשנה שהסתיימה

ביום 31 בדצמבר

2006 2003

ש'יח ש'יח

9,166 17

- 1864

- 1,004

6" 225

- (98,217)

- (6,430)

- (104,647)

(98,216) -

- 18

* בסוף שנת 2023 הגיע המינהל להסכם עס רשות המיסים לפיו הוא לא יצטרך להחזיר מענקי קורונה שהתקבלו בשנים 2020-2021 ואף יקבל השלמה של מענק סיוע קורונה בסך 17,574 ש"ח.

15

מינהל קהילתי של השכונות: גבעה צרפתית ,גבעת דוחות כספיים ליום 31 בדצמבר, | 202%

המבתר,צמרת הבירה ורמות אשכול (ע.ר)

באורים

באור 15 - צדדים קשורים

לחברה צדדים קשורים כדלהלן:

א. עיריית ירושלים

ב. החברה למתנייסים - מרכזים קהילתיים בישראל בע"מ (חלייצ)

(להלן: התברה למתנייסים).

פרוט עסקאות עם צדדים קשורים: לשנה שהסתיימה

ביום 31 בדצמבר

2005 2003

שיח ש'יח

עיריית ירושלים :

הקצבות לא מיועדות 15| 86

הכנסות משרותיס 5 5

הקצבות לרכוש קבוע 223 2

הכנסות אחרות-ארנונה 77|, 2,,17

סחייכ עיריית ירושלים 760 8

החברה למתנייסים :

הכנסות משרותיס 2, 2,9

שרותים ללא תמורה 2.000 00("

סה"כ החברה למתנייסים 12 11

יתרות צדדים קשורים :

ליום 31 בדצמבר

2053 206

שיח שיח

עיריית ירושלים 1 חי 5 חי

החברה למתנייסים 1 חי 1 הי

16